Moyens stratégiques pour distribuer votre DML

Au fur et à mesure que l'espérance de vie augmente, de nombreuses personnes souhaitent différer le plus possible les retraits de leur compte de retraite afin de s'assurer que leurs pépins répondent à leurs besoins en matière de revenu de retraite. Mais les retraits doivent commencer par un certain âge pour éviter les pénalités. Si vous avez au moins 70 ans et demi cette année, vous devez retirer les montants de distribution minimale (RMD) requis de votre IRA, SEP et SIMPLE IRA traditionnels. Selon les dispositions du plan, vous devrez peut-être également retirer de vos comptes 403 (b) ou 457 (b) de votre régime qualifié.

Malgré ces restrictions, toutefois, vous pouvez appliquer certaines stratégies aux retraits de votre compte de retraite qui vous aideront à préserver le solde de votre compte. Nous soulignons ici certaines de ces considérations.

Distribuer à partir des IRA désignés

Si vous possédez plusieurs IRA traditionnels, SEP et SIMPLE, vous devez calculer les montants RMD séparément, mais vous pouvez regrouper et distribuer le RMD à partir d'un ou plusieurs de ces IRA. Lors de la détermination de l'IRA à partir duquel vous distribuerez votre RMD pour l'année, vous voudrez peut-être prendre en compte les éléments suivants.

Équilibrer les soldes pour vos bénéficiaires

Si vous avez plusieurs IRA parce que vous souhaitez conserver des IRA distincts pour différents bénéficiaires, envisagez d'égaliser les soldes, qui peuvent avoir changé à la suite de retraits, de contributions, de frais et du rendement de l'actif. Par exemple, si vous avez désigné trois personnes comme bénéficiaires pour chacun de vos trois IRA et que vous souhaitez laisser le même montant pour chacun des bénéficiaires, vous pouvez retirer le montant de votre DMA de l'IRA avec le solde le plus élevé. Alternativement, vous pouvez transférer des montants entre les IRA pour égaliser les soldes et retirer le montant RMD applicable de chaque IRA.

Culling actifs peu performants

Si vous possédez plusieurs IRA traditionnels, SEP et SIMPLE, vous pouvez les éliminer en les liquidant en les liquidant ou en les distribuant à partir de vos IRA. Renseignez-vous auprès de votre planificateur financier pour savoir s'il existe des actifs dont vous devriez vous débarrasser, car ils perdent de l'argent ou ne fonctionnent pas aussi bien que les autres actifs de votre portefeuille IRA. Si le plan consiste à se débarrasser de ces actifs de toute façon, la distribution au lieu de les liquider pourrait empêcher les frais de vente (frais de transaction) de sortir de votre solde IRA.

Cependant, vous devez faire preuve de prudence lorsque vous choisissez cette option. Si les actifs perdent de la valeur après avoir été distribués à partir de votre IRA, l'avantage est que vous pourrez peut-être amortir les pertes, ce qui n'aurait pas été une option si les pertes avaient été subies pendant que les actifs étaient dans votre IRA. D'autre part, si la performance de ces actifs s'améliore, vous devrez payer de l'impôt sur les revenus. Pensez également que le traitement des gains en capital / des pertes en capital peut être appliqué aux gains / pertes, une option qui n’est pas disponible pour les gains / pertes qui surviennent dans votre IRA.

Notifier vos gardiens IRA

Si vous envisagez d'agréger votre DMC et de distribuer les montants de plusieurs IRA à partir de l'un des IRA, assurez-vous d'avertir par écrit les autres dépositaires IRA, en particulier ceux qui traitent des distributions automatiques ne nécessitant pas votre autorisation pour chaque RMD. Surtout, informez le dépositaire de l'IRA duquel vous allez effectuer le retrait dans les meilleurs délais, afin de vous assurer que le montant de votre DMC est distribué dans les délais. Cela vous évitera des pénalités si vous omettez de procéder à des retraits en temps voulu.

Distribuer à partir de votre plan qualifié, les comptes 403 (b) et 457 (b)

Si vous travaillez toujours pour l'employeur qui a parrainé le plan qualifié, le plan 403 (b) ou 457 (b) auquel vous participez, vous pouvez différer le début de votre DMA jusqu'à votre retraite, si cette option est disponible dans le cadre du plan. Pour déterminer si vous devez différer la réception des RMD de ces comptes, demandez à votre conseiller financier d’évaluer le rendement des actifs de votre portefeuille et vos besoins en revenus. Si les actifs ne fonctionnent pas bien, il peut ne pas être judicieux sur le plan financier de conserver les montants dans votre compte de régime qualifié.

D'autre part, considérez que retirer des montants de votre plan qualifié augmentera votre revenu imposable pour l'année et pourrait éventuellement vous placer dans une tranche d'imposition plus élevée. Si vous avez besoin d'actifs pour couvrir vos dépenses, il ne s'agit pas d'un problème. Toutefois, si vous avez déjà d’autres sources de revenus suffisantes pour répondre à vos besoins financiers, il pourrait ne pas être judicieux de retirer des montants qui continueraient d’accumuler des gains avec report d’impôt si vous les laissiez dans votre compte de régime qualifié.

Renouvellement des montants de RMD excédentaires

Si vous constatez que vous avez retiré plus que ce qui est nécessaire pour atteindre votre montant en DAM et que vous n'avez pas besoin du montant supplémentaire pour couvrir vos dépenses, vous pouvez reporter l'excédent dans les 60 jours suivant sa réception. Cela vous aidera à préserver le solde de votre compte de retraite et permettra aux montants supplémentaires de continuer à accumuler les gains avec un report d'impôt.

Conclusion

Prendre des RMD de votre compte de retraite est une fatalité. Mais comme la plupart des événements inévitables, le résultat final sera déterminé par le timing et l'exécution. Assurez-vous de consulter votre planificateur financier au sujet de ces stratégies et demandez-vous s’il existe d’autres options qui pourraient convenir à votre profil financier.