Principaux avantages fiscaux de l'achat d'une maison

Vous pensez acheter une maison? Il y a beaucoup d'avantages en elle. Vous pouvez le décorer à votre goût. vous pouvez installer un système de cinéma maison professionnel ou personnaliser à la perfection votre garde-robe pour accueillir tout ce que vous avez comme vous le souhaitez. Mais il y a d'autres avantages - des avantages financiers. Si vous avez loué dans le passé, tout votre argent ira au propriétaire. Rien de tout cela ne vous est revenu comme une déduction fiscale; mais tout cela est sur le point de changer.

Ces allégements fiscaux ne sont pas uniquement disponibles pour la maison unifamiliale située dans le beau lotissement. Vous pouvez acheter une maison mobile, une maison en rangée, un condominium, un appartement coopératif et, oui, une maison unifamiliale. Tant que vous contractez un contrat hypothécaire, vous êtes admissible.

Le seul inconvénient est que vos impôts sont sur le point de devenir plus compliqués. Fini le temps où vous insérez vos informations W-2 dans le formulaire 1040EZ et, 10 minutes plus tard, vos impôts sont terminés. En tant que propriétaire, vous entrez dans le monde merveilleux de l'énumération. Vous aurez votre propre trésor d’histoires sur la perte de reçus et l’appel des magasins plusieurs jours avant l’impôt, pour vous permettre de gagner encore quelques dollars de votre revenu imposable. Pourtant, tout cela en vaut la peine quand vous voyez combien d'argent vous pourriez économiser.

Points clés à retenir

• Posséder une maison sera souvent l’achat le plus cher et le plus important que vous ferez dans votre vie.
• Pour encourager l’accession à la propriété, l’IRS a prévu plusieurs allégements fiscaux pour la possession d’une maison.
• Les déductions réduisent le montant de votre revenu imposable et incluent des éléments tels que les intérêts hypothécaires, les taxes foncières et le PMI.
• Des crédits peuvent également être disponibles pour certaines améliorations domiciliaires telles que l’utilisation d’énergie propre ou pour les premiers acheteurs de maison qualifiés.

Comment fonctionnent les déductions

Dans le monde fiscal, il y a des déductions et des crédits. Les crédits représentent des sommes prélevées sur votre compte de taxes. Pensez à eux comme des coupons. Si vous obtenez un crédit d'impôt de 500 $, votre impôt à payer diminuera de 500 $. Une déduction fiscale réduit votre revenu brut ajusté, ce qui réduit votre obligation fiscale. Voici comment cela fonctionne: si vous vous trouvez dans la tranche d'imposition de 25%, votre impôt sera réduit de 25% du montant total de la déduction demandée. Donc, si vous demandez une déduction de 2 000 $, vous pouvez vous attendre à une réduction d’impôts d’environ 500 $.

Types de déductions

La majeure partie du traitement fiscal favorable découlant de la possession d’une maison prend la forme de déductions. Voici les déductions les plus courantes:

Intérêts hypothécaires

À moins que votre cas ne soit le cas le plus rare ou le plus rare, vous pouvez probablement déduire la totalité de vos intérêts hypothécaires. Il existe quelques exceptions: par exemple, le montant que vous pouvez déduire est plafonné à un million de dollars par an, mais il est probable que cela ne s'appliquera pas. Dans de nombreux cas, vous pouvez même déduire des frais de retard.

En janvier, après la fin de l'année d'imposition, votre prêteur vous enverra le formulaire IRS 1098, détaillant le montant des intérêts que vous avez payés l'année précédente. Assurez-vous d'inclure également les intérêts que vous avez payés dans le cadre de votre clôture. Les prêteurs incluront des intérêts sur le premier mois partiel de votre prêt hypothécaire dans le cadre de votre clôture. Vous pouvez le trouver sur la feuille de règlement. Demandez à votre prêteur ou à votre courtier en hypothèques de vous le signaler. Si ce n'est pas inclus dans votre 1098, ajoutez ceci à votre intérêt hypothécaire total lors de vos impôts.

Taxes Immobilières

L'argent que vous payez en impôts fonciers est également déductible. Si vous payez vos impôts via un compte séquestre prêteur, vous en trouverez le montant sur votre formulaire 1098. Si vous payez directement à votre municipalité, vous aurez des dossiers personnels sous forme de chèque ou de virement automatique.

Si vous avez remboursé au vendeur les taxes foncières qu’il a payées d’avance pendant que vous êtes propriétaire de la maison, incluez également ces paiements. Vous pouvez les trouver sur votre feuille de règlement.

Points

Vous avez peut-être payé des points au prêteur dans le cadre d'un nouveau prêt ou d'un refinancement. Le prix des points est normalement exprimé en pourcentage du montant total du prêt. Si vous avez payé 275 000 $ pour votre maison, chaque point vous coûte 1% de votre maison, soit 2 750 $. Tant que vous avez réellement donné de l'argent au prêteur pour ces points, vous obtenez une déduction.

Si vous avez refinancé votre prêt ou souscrit une marge de crédit sur valeur nette, vous recevez une déduction pour points sur la durée du prêt. Chaque fois que vous effectuez un versement hypothécaire, un petit pourcentage des points est intégré au prêt. Vous pouvez déduire ce montant pour chaque mois où vous avez effectué des paiements. Si 5 $ du paiement correspondaient à des points et que vous avez effectué des paiements pour une année, le montant de votre franchise est de 60 $.

Assurance hypothécaire privée (PMI)

Si vous avez contracté un emprunt en 2007 ou plus tard, vous pourrez peut-être déduire vos versements d'assurance prêt hypothécaire privé. Les prêteurs imputent le PMI aux emprunteurs qui déposent moins de 20%. Si vous êtes célibataire et que votre revenu brut ajusté est inférieur à 50 000 $, vous êtes admissible à la déduction. Au-dessus de 50 000 $, la déduction est progressivement annulée. Si vous êtes marié, le seuil est de 100 000 $.

Si vous vendez votre maison

Il est fort probable que vous ne paierez pas d'impôt sur la plupart des profits que vous pourriez réaliser en vendant votre maison. Si vous possédez et habitez la maison depuis au moins deux des cinq années précédant la vente, vous ne paierez pas d'impôt sur les premiers 250 000 $ de profit. Si vous êtes marié, le nombre double de 500 000 $, mais les deux conjoints doivent satisfaire à l'exigence de résidence. Vous pourriez même être en mesure de satisfaire à une partie de l'exigence de résidence si vous deviez vendre votre maison plus tôt en raison d'un divorce, d'un changement d'emploi ou de quelque chose d'autre.

Les crédits d'impôt

Bien sûr, ce serait bien si tous ces crédits étaient des crédits d’impôt, mais ce n’est pas le cas. Toutefois, certains crédits d’impôt vous sont offerts en tant que propriétaire. Par exemple, si vous apportez des améliorations à l'efficacité énergétique de votre maison, telles qu'une pompe à chaleur géothermique ou un système d'énergie solaire, vous pourriez avoir droit à un crédit d'impôt fédéral de 30% du coût d'installation. Consultez le site Web energy.gov pour savoir si votre État propose également des crédits d’impôt, des rabais et d’autres mesures incitatives pour l’amélioration de l’efficacité énergétique de votre maison.

Le résultat final

Gardons cela en perspective. Si vous vous trouvez dans la tranche d'imposition de 25%, vous payez toujours 75% de vos intérêts hypothécaires sans aucune déduction. Ne tombez pas dans le piège de penser que le paiement d'intérêts est avantageux car il réduit vos impôts. Rembourser votre maison le plus rapidement possible est, de loin, la meilleure solution financière. Il n'y a pas de pénalité de remboursement anticipé pour le remboursement de votre prêt hypothécaire, payez donc autant que vous le pouvez si vous envisagez de vivre longtemps à la maison. Bien sûr, discutez avec votre planificateur financier du moyen le plus avantageux de rembourser votre dette.