Quels sont les meilleurs moyens de réduire mon revenu imposable?

La question séculaire de la réduction des impôts est l’une des préoccupations les plus courantes en matière de planification financière chez les particuliers et les propriétaires d’entreprise. Payer des impôts est inévitable, mais il existe de nombreuses possibilités d’aider à réduire la facture d’impôt. Bien que chaque contribuable ait une obligation différente vis-à-vis de l'Internal Revenue Service (IRS) chaque année, le potentiel de réduction du revenu imposable est disponible dans tous les domaines à l'aide de quelques étapes stratégiques.

Économiser pour la retraite

Le moyen le plus simple de réduire votre revenu imposable consiste à maximiser votre épargne-retraite. Si votre entreprise propose un régime parrainé par l'employeur, tel qu'un 401 (k) ou un 403 (b), versez des contributions avant impôts tout au long de l'année, jusqu'à concurrence de 19 000 USD en 2019 (18 500 USD en 2018). Si vous avez plus de 50 ans, versez une contribution de rattrapage de 6 000 $ au-dessus de cette limite afin de pouvoir économiser davantage tout en réduisant vos impôts. Étant donné que vos contributions sont versées avant impôt par le biais de reports de salaire, l'argent économisé sur votre compte de retraite parrainé par votre employeur constitue un moyen simple et direct de réduire votre facture d'impôt.

Si vous n'avez pas l'option d'épargner par le biais d'un régime parrainé par l'employeur, les cotisations à un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) peuvent constituer une solution de rechange judicieuse. La contribution maximale à un IRA pour l'année d'imposition 2019 est de 6 000 USD, avec une provision de rattrapage de 1 000 USD supplémentaire si vous avez plus de 50 ans. Les contributions à un IRA traditionnel ne réduisent votre revenu imposable que si vous n'avez pas accès à un employeur. régime parrainé ou lorsque votre revenu total est inférieur à un certain seuil.

Il existe une grande variété de régimes d’épargne-retraite pour les travailleurs indépendants, notamment un régime individuel 401 (k) et un régime simplifié de retraite des employés (SEP). Les deux options offrent la possibilité de réduire votre revenu imposable au moyen de contributions avant impôts et de fixer des limites plus élevées pour les contributions chaque année.

Envisager des plans de dépenses flexibles

Certains employeurs proposent des programmes de dépenses flexibles permettant d’économiser avant impôts des dépenses telles que les frais médicaux et les soins aux personnes à charge. Un plan de dépenses flexible (FSA) offre un moyen de réduire le revenu imposable en mettant de côté une partie de vos revenus dans un compte séparé géré par votre employeur. Un employé qui choisit de participer peut contribuer jusqu'à 2 700 $ au cours de l'année du régime 2019. C'est une augmentation de 50 $ par rapport à 2018.

En vertu de la disposition d'utilisation ou de perte, les employés participants doivent souvent engager des dépenses éligibles d'ici la fin de l'année du régime ou renoncer à tout montant non dépensé. Toutefois, selon une règle spéciale, les employeurs peuvent, s’ils le souhaitent, offrir plus de temps aux employés participants, que ce soit par l’option de report ou par le délai de grâce.

En vertu de l'option de report, un employé peut reporter jusqu'à 500 USD de fonds inutilisés à l'année suivante du régime. Par exemple, un employé disposant de 500 USD de fonds non dépensés à la fin de 2019 disposerait toujours de ces fonds pour 2020. Option de délai de grâce, un employé a jusqu'à deux mois et demi après la fin de l'année du plan pour engager des dépenses éligibles - par exemple, le 15 mars 2020, pour une année du plan se terminant le 31 décembre 2019. Les employeurs peuvent proposer l'une ou l'autre option., mais pas les deux, ni aucun.

Un plan d'épargne santé (HSA) est similaire à un FSA en ce sens qu'il vous permet de faire des contributions avant impôts que vous pourrez utiliser pour les coûts de soins de santé ultérieurement. Les HSA ne sont disponibles que pour les employés bénéficiant d’un régime d’assurance maladie à franchise élevée, et les contributions peuvent être versées jusqu’à concurrence de 3 450 USD pour les particuliers et de 6 900 USD pour les familles. Contrairement aux soldes FSA, les contributions HSA peuvent être reportées si vous ne les utilisez pas dans l'année au cours de laquelle elles ont été sauvegardées. Cependant, tant les HSA que les FSA prévoient une réduction de votre facture d'impôt pendant les années au cours desquelles vous faites des contributions.

Suivre les déductions d'affaires

Une longue liste de déductions est disponible pour réduire le revenu imposable si vous êtes un travailleur indépendant à temps plein ou à temps partiel. Utilisez une déduction pour bureau à domicile pour réduire votre revenu imposable si au moins un cinquième de votre domicile est utilisé comme espace de bureau dédié et vous pouvez également déduire une partie de vos factures de téléphone mobile et d’Internet. En outre, les frais de publicité, de marketing, de voyage et d'expédition peuvent tous être utilisés pour réduire votre revenu imposable chaque année.

Aperçu du conseiller

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethléem, PA

L'un des meilleurs moyens de réduire votre revenu imposable est de changer votre statut d'emploi: passer d'un employé à un entrepreneur indépendant. Choisir cette voie peut être risqué - cela signifie renoncer à un chèque de paie stable et aux avantages sociaux des entreprises - mais cela ouvre toute une série d'options pour épargner en vue de la retraite tout en réduisant votre revenu imposable.

L'un est l'IRA SIMPLE. En 2019, cela vous permet de verser jusqu'à 13 000 dollars par an en dollars avant impôts, plus 3 000 dollars supplémentaires si vous avez plus de 50 ans.

Un autre plan est un plan Solo 401 (k): vous pouvez contribuer jusqu’à 56 000 dollars au total pour 2019, et les premiers 19 000 dollars de bénéfices peuvent être versés en franchise d’impôt; ajoutez 6 000 $ de plus aux deux chiffres si vous avez plus de 50 ans.

Enfin, le SEP IRA vous permet d’effectuer des contributions déductibles des impôts jusqu’à 25% de votre rémunération, jusqu’à 56 000 USD.