Qu'est-ce que la loi SECURE? Comment cela pourrait-il affecter votre retraite?

Un nouveau projet de loi radical pourrait-il aider le pays à surmonter la crise de la retraite?

C'est ce que certains législateurs envisagent avec la loi de 2019 relative à l'amélioration de la retraite, préparant chaque collectivité - plus connue sous le nom de loi SECURE. Ce projet de loi d'une portée considérable comprend 29 dispositions visant à accroître l'accès aux comptes avantageux sur le plan fiscal et à empêcher les Américains âgés de survivre à leurs avoirs.

Points clés à retenir

• La loi SECURE permettrait aux propriétaires de petites entreprises d’établir plus facilement des régimes de retraite «refuge» moins chers et plus faciles à administrer.

• De nombreux travailleurs à temps partiel seraient admissibles à un régime de retraite d'employeur en vertu du projet de loi.

• Le projet de loi, qui a été adopté à une très grande majorité à la Chambre, reste lié au Sénat.

Un système de retraite en difficulté

Le système de retraite américain, qui oblige la plupart des travailleurs à compléter la sécurité sociale par des épargnes personnelles, pose problème. Selon les données du Bureau of Labor Statistics des États-Unis publiées en 2018, seulement 55% de la population adulte participe même à un plan de retraite professionnel, qu'il s'agisse de prestations définies ou de cotisations définies.

Et même ceux qui le font sont souvent lamentablement en retard lorsqu'il s'agit d'investir une partie de leur salaire.

Le géant de la gestion de patrimoine Vanguard, par exemple, a révélé plus tôt cette année que le solde médian des 401 (k) pour les personnes âgées de 65 ans et plus n’était que de 58 035 $. La loi SECURE vise à encourager les employeurs qui ont déjà craint ces régimes, qui peuvent être coûteux et difficiles à gérer, à commencer à les proposer.

"Avec l'adoption de ce projet de loi, la Chambre a fait des progrès significatifs en réglant la crise de la retraite de notre pays et en aidant les travailleurs de tous âges à économiser pour leur avenir", a déclaré le représentant Richard E. Neal (D-Mass.) Dans un communiqué à travers la Chambre par un vote de 417 contre 3 en mai.

Principales dispositions de la loi SECURE

La loi SECURE modifierait un certain nombre de règles relatives aux comptes de retraite avantageux sur le plan fiscal. Par exemple, il serait:

• Facilitez la création de 401 (k) s pour les petites entreprises en augmentant le plafond en vertu duquel elles peuvent automatiquement inscrire des travailleurs dans des régimes de retraite «refuge», de 10% du salaire à 15%.
• Accordez un crédit d’impôt maximal de 500 $ par an aux employeurs qui créent un plan 401 (k) ou SIMPLE IRA avec inscription automatique.
• Permettez aux entreprises de recruter des employés à temps partiel qui travaillent soit 1 000 heures par an, soit trois années consécutives avec 500 heures de service.
• Encouragez les promoteurs de régime à inclure les rentes en option dans les régimes en milieu de travail en réduisant leur responsabilité si l’assureur ne pouvait pas respecter ses obligations financières.
• Repousser l’âge auquel les participants au régime de retraite doivent prendre les distributions minimales requises (RMD), de 70 ans à 72 ans.
• Autoriser l'utilisation de 529 comptes avantageux sur le plan fiscal pour le remboursement de prêts étudiants admissibles (jusqu'à 10 000 $ par an).

Les planificateurs évaluent ces changements

Alors que la planificatrice de la retraite Marguerita Cheng, PDG de Blue Ocean Global Wealth à Gaithersburg, dans le Maryland, prévient que le projet de loi est loin d’être une panacée pour les défis de la retraite du pays, elle a déclaré que plusieurs dispositions constituaient un pas dans la bonne direction.

En particulier, elle note que réduire le nombre d'heures que les employés sont tenus de travailler pour pouvoir s'inscrire à 401 (k) s peut contribuer à accroître la participation. «Cela est utile pour les employés à temps partiel, qu'ils entrent sur le marché du travail ou sur le point de partir», déclare Cheng.

Et elle est favorable à l'ajout d'une flexibilité à 529 comptes, ce qui pourrait être utilisé pour rembourser certains prêts étudiants en vertu de la facture. C'est une bonne option, dit-elle, pour les parents qui ont peut-être des fonds dans leur compte d'épargne-études et qui veulent aider un enfant qui a déjà obtenu son diplôme. «La loi SECURE offre plus de flexibilité», déclare Cheng.

Pour David Rae, un planificateur financier basé à Los Angeles, il est également logique de fixer l’âge de départ pour les distributions minimales requises à 72 ans, étant donné que les personnes vivent plus longtemps qu’il ya une génération. «Repousser les RMD aidera les gens à faire durer leur argent un peu plus longtemps, d’autant plus qu’un plus grand nombre d’entre eux doivent travailler plus tard», déclare Rae.

Embrouillé au Sénat

Malgré l'appui écrasant de la SECURE Act à la Chambre, il faudra peut-être du temps avant que le Sénat puisse voter sur le projet de loi. Au début du mois de juillet, PlanAdviser avait annoncé que deux sénateurs républicains - l'un d'entre eux, Ted Cruz (R-Texas) - le bloquaient. Selon un initié de Washington, Cruz tente de modifier la section sur 529 comptes afin que les parents puissent également les utiliser pour leurs dépenses d’enseignement à domicile.

417 à 3

La marge par laquelle le SECURE Act a été adopté à la Chambre des représentants des États-Unis en mai 2019.

Résultat: même avec seulement deux sénateurs qui s’interposent, l’adoption du projet de loi pourrait prendre beaucoup plus de temps. Sans consentement unanime, le projet de loi devrait passer par le processus en comité, suivi des débats en assemblée et des votes ultérieurs. Et si les sénateurs réussissent à changer une partie du libellé du projet de loi, la Chambre devra également voter sur la version la plus récente. On ne sait pas combien de temps tout cela pourrait prendre.

Le résultat final

Bien qu'il soit encore possible que la loi SECURE opère des modifications mineures, le soutien bipartite qui sous-tend la loi signifie que celle-ci finira probablement par être adoptée par le Sénat. Reste à savoir si cela changera la donne ou non. Mais une chose est tout à fait claire: les règles actuelles ne permettent pas à assez d’Américains de mettre de côté le gouffre dont ils auront finalement besoin pour une retraite sûre.