Devrai-je payer des impôts sur mon régime 401 (K) si je quitte mon emploi?

Si vous décidez de quitter la société qui détient votre régime 401 (k), vous disposez de quatre options pour gérer vos fonds. Les conséquences fiscales dépendent de l'option choisie. Toutefois, si vous avez emprunté de votre 401 (k) et que vous quittez votre emploi avant de rembourser le prêt, les règles sont différentes.

Points clés à retenir

• Vous pouvez laisser votre argent dans le 401 (k), mais vous ne serez plus autorisé à verser des cotisations au régime.
• Vous pouvez transférer votre argent sur un 401 (k) de votre nouvelle société, mais ce n’est pas tous les 401 (k) qui permettent un tel transfert.
• Vous pouvez établir un IRA de roulement et transférer les fonds là-bas, mais assurez-vous de procéder à un roulement direct pour éviter de payer des impôts.
• Vous pouvez retirer votre 401 (k), mais cela peut entraîner une pénalité de retrait anticipé, et vous devrez payer des impôts sur le montant total.

1. Laisser l'argent seul

Souhaitez-vous avoir des impôts? Non
Il n'y a pas d'incidence fiscale réelle sur le fait de laisser vos fonds 401 (k) dans le régime de votre ancien employeur. Votre argent reste et augmente en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous le retiriez. Le plan n'est pas obligé de vous laisser rester si le solde de votre compte est relativement petit (moins de 5 000 $), mais la société qui détient les actifs du plan permet généralement aux participants de transformer les actifs du plan 401 (k) en un IRA traditionnel au sein de la société.

Cependant, vous ne pourrez pas faire de contributions supplémentaires au plan. Et comme vous n'êtes plus un participant au régime, vous risquez de ne pas recevoir d'informations importantes sur les modifications importantes apportées au régime ou sur ses choix en matière de placement. En outre, si vous choisissez de laisser vos fonds avec votre ancien régime, puis d'essayer de les transférer plus tard, il peut être difficile de demander à votre ancien employeur / fournisseur de régimes de débloquer les fonds dans les meilleurs délais.

2. Déplacez l'argent dans un nouveau plan

Souhaitez-vous avoir des impôts? Non
Vous n'êtes pas obligé de payer des taxes sur votre pécule de 401 (k) si vous le transférez dans un plan parrainé par votre nouvel employeur. Cependant, assurez-vous d’apprécier les options de placement du nouveau régime avant de vous y engager et examinez de près les frais qui y sont associés.

Une mise en garde: alors que les fonds 401 (k) sont éligibles en vertu de l’ERISA pour être transférés d’un régime à un autre, les régimes 401 (k) ne sont pas nécessaires accepter des transferts. Votre admissibilité à poursuivre cette option dépend des règles du régime de votre nouvelle entreprise. De plus, les choses peuvent être délicates si le nouveau régime n'est pas un 401 (k), car tous les régimes à cotisations définies ne sont pas autorisés à accepter des fonds 401 (k).

Un avantage de ce choix pour les employés plus âgés: même après avoir atteint l’âge de 70 ans et demi, vous n’êtes pas obligé de prendre les distributions minimales requises (DMR) des 401 (k) de votre employeur actuel. Le transfert de l'argent 401 (k) d'un emploi précédent vers votre nouvel emploi place cet argent d'un ancien employeur dans le pot 401 (k) de l'employeur actuel. Vous ne serez pas obligé de prendre des RMD avec cet argent jusqu'à ce que vous quittiez votre emploi.

3. Établir un IRA de reconduction

Souhaitez-vous avoir des impôts? Non (si vous effectuez un roulement direct)
Si vous n'avez pas l'option de virer vers un autre régime parrainé par l'employeur ou si vous n'aimez pas les options de fonds du nouveau régime 401 (k), il est judicieux d'établir un IRA de roulement pour les fonds. Vous pouvez transférer n'importe quel montant et votre argent continue de croître avec report d'impôt.

Cependant, il est important de choisir de procéder à un roulement direct, de plan en plan. Si vous prenez le contrôle de vos fonds 401 (k) lors d'un roulement indirect, dans lequel l'argent passe entre vos mains avant d'entrer dans l'IRA, votre ancien employeur est tenu de retenir 20% de celui-ci aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral et éventuellement des impôts de l'État. ainsi que.

4. Encaisser et prendre une distribution

Souhaitez-vous avoir des impôts? Oui
Vous paierez des impôts sur le revenu à votre taux d'imposition actuel sur les distributions de votre 401 (k). De plus, si vous avez moins de 59 ans et demi, votre distribution sera considérée comme "prématurée" et vous en perdrez 10% au profit d'une pénalité de retrait anticipé.

Si vous avez un emprunt en cours auprès de votre 401 (k), vous devrez le rembourser dans un certain délai, sinon le montant sera traité comme une distribution aux fins de l’impôt.

Si vous avez pris un prêt

Si vous avez un prêt 401 (k) existant, quelles que soient les options ci-dessus que vous choisissez lorsque vous quittez votre emploi, tous les soldes de prêt 401 (k) en suspens doivent être remboursés, généralement au plus tard en octobre de l'année suivante. date limite pour déposer les déclarations de revenus prolongées. Toute somme non remboursée est traitée comme un retrait anticipé par l'IRS, et vous payez des taxes sur le montant, en plus d'être frappée de la pénalité de retrait anticipé si vous avez moins de 59 ans.