Avantages d'un Solo 401 (k) pour les indépendants

Tout simplement parce que vous êtes une personne, un pigiste ou un entrepreneur indépendant, vous n'êtes pas obligé de vous passer d'un plan de retraite. Si vous êtes un travailleur indépendant, vous pouvez configurer vous-même un solo 401 (k), également appelé plan 401 indépendant (k). Les Solo 401 (k) s offrent également des avantages par rapport à d’autres types de comptes de retraite.

Points clés à retenir

• Les travailleurs indépendants qui remplissent certaines conditions peuvent configurer un 401 (k) pour épargner en vue de la retraite.
• Ce type de régime offre plusieurs avantages par rapport aux autres types de comptes de retraite.
• L'un des principaux avantages est que les plafonds de cotisation sont généralement plus élevés que ceux des autres régimes de retraite.

Commençons par examiner ce qui est requis pour en créer un et comment ils fonctionnent.

Critères d'admissibilité

Pour investir dans un solo 401 (k), vous devez remplir certaines conditions. La première stipule que vous et non un employeur êtes responsable de votre revenu. Les propriétaires uniques, les propriétaires de petites entreprises sans employés (bien que les conjoints puissent contribuer s'ils travaillent pour l'entreprise), les entrepreneurs indépendants et les pigistes correspondent généralement à cette description.

La deuxième condition à remplir est la présence d'un revenu. Cela peut être vérifié par le biais des enregistrements fiscaux Si vous remplissez les deux critères, vous pouvez ouvrir un plan solo 401 (k).

Étapes pour configurer un solo 401 (k)

Selon l'Internal Revenue Service (IRS), des étapes spécifiques doivent être suivies pour pouvoir ouvrir correctement un plan solo 401 (k). Tout d'abord, vous devez adopter un plan par écrit, ce qui signifie que vous devez faire une déclaration écrite du type de plan que vous avez l'intention de financer. Vous pouvez choisir entre deux types de régimes de retraite: traditionnels et Roth. Chacun a des avantages fiscaux distincts.

Un solo 401 (k) doit être créé au plus tard le 31 décembre de l’année d’imposition pour laquelle vous versez des contributions.

Avec un plan individuel traditionnel, vous investissez vos dollars avant impôts. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, vous payez des impôts sur les fonds, y compris l'argent que vos placements ont gagné au fil des ans, au fur et à mesure de vos retraits. Cela vous permet d'investir de l'argent qui réduit vos impôts pendant que vous travaillez encore.

L'inconvénient est que, lorsque vous êtes prêt à retirer votre argent, le taux d'imposition peut être plus élevé que lors de l'investissement initial et le fardeau fiscal supplémentaire pourrait gommer tous les avantages fiscaux déjà obtenus. Gardez toutefois à l'esprit que les retraités se situent souvent dans une tranche d'imposition inférieure à celle des années d'activité professionnelle.

Les régimes Roth sont financés avec des dollars après impôt. Puisque vous avez déjà donné à l'IRS sa réduction, les retraits sont exempts d'impôt au moment de prendre votre retraite. Ce qui est également bien avec Roth, c'est que vous ne payez pas d'impôt sur l'argent que votre épargne a gagné au cours des années où vous avez créé votre compte.

Une fois le type de régime établi, vous devrez créer une fiducie qui conservera les fonds jusqu'à ce que vous en ayez besoin ou que vous atteigniez l'âge de la retraite. Vous pouvez sélectionner une entreprise d’investissement, un courtier en ligne ou une compagnie d’assurance pour gérer le plan à votre place. Vous devrez également mettre en place un excellent système de tenue des dossiers pour le régime afin que tous les placements soient comptabilisés à tout moment.

Avantages d'un Solo 401 (k)

Les Solo 401 (k) s offrent plusieurs avantages par rapport aux autres types de comptes de retraite.

L'un des principaux avantages est que les plafonds de cotisation sont généralement les plus élevés des régimes de retraite. À l'instar d'un 401 (k) parrainé par l'employeur, les contributions peuvent être versées par l'employé et l'employeur. Avec un solo 401 (k), vous portez les deux chapeaux et vous pouvez apporter une contribution différente.

En tant qu'employé, vous pouvez contribuer à hauteur de 19 000 USD en 2019. Si vous avez 50 ans ou plus, vous devez également verser une contribution de rattrapage de 6 000 USD. En portant le chapeau de l'employeur, vous pouvez contribuer jusqu'à 25% de votre rémunération. La limite de contribution totale pour un solo 401 (k) est de 56 000 USD en 2019, sans compter la contribution de rattrapage de 6 000 USD pour les 50 ans et plus.

Comparez cela au plafond de 6 000 USD pour un IRA (ou 7 000 USD pour les 50 ans et plus) et à 19 000 USD pour un 401 (k) parrainé par l'employeur (ou 25 000 USD pour les personnes éligibles à la contribution de rattrapage).

La possibilité de choisir entre un plan traditionnel et un plan Roth constitue également un avantage. Cela signifie que vous pouvez choisir un régime avec l'avantage fiscal qui vous convient le mieux.

Un autre avantage est que, contrairement au SEP IRA, autre compte de retraite avantageux sur le plan fiscal, souvent recommandé pour les petites entreprises et les travailleurs indépendants, vous pouvez contracter des emprunts sur le plan. En règle générale, il n’est pas conseillé d’emprunter auprès de votre fonds de retraite, mais c’est une option décente si vous avez besoin d’espèces rapidement.

Avec une planification et une diligence appropriées, un solo 401 (k) offre la possibilité de prendre une retraite confortable après des années d’être votre propre patron et de travailler selon vos propres termes.