Pouvez-vous avoir à la fois un 401 (k) et un IRA?

La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un compte 401 (k) et un compte de retraite individuel (IRA). En fait, il est assez courant d’avoir les deux types de comptes. Ces régimes présentent des similitudes en ce qu’ils offrent la possibilité de réaliser des économies avec report d’impôt (ou, dans le cas du Roth 401 (k) ou Roth IRA, de l’épargne libre d’impôt). Toutefois, selon votre situation personnelle, vous pouvez ou non être éligible pour des contributions avantageuses sur le plan fiscal à ces deux comptes au cours d'une année d'imposition donnée.

Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un régime de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée - ou vous pouvez ne pas avoir droit à une déduction - en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI ).

Points clés à retenir

• Si vous avez un revenu gagné, vous pouvez avoir une version 401 (k) et une version IRA ou Roth de ces comptes de retraite.
• Un plan 401 (k) vous permet d'économiser 19 000 $ par an et votre entreprise peut égaler une partie de vos contributions, mais les options d'investissement sont souvent limitées et les frais facturés peuvent être élevés.
• Les IRA offrent une grande variété de choix d'investissement, mais l'IRS limite les cotisations à 6 000 USD par an et, si vous ou votre conjoint avez un plan de retraite au travail, votre déduction fiscale sur ces cotisations peut être limitée ou totalement supprimée si votre MAGI est trop élevé. haute.

401 (k) Avantages et inconvénients

Un régime d’épargne-retraite 401 (k) est proposé aux employés par de nombreuses entreprises; il a d'importantes limites de contribution et, dans certains cas, une contribution équivalente à celle de l'employeur pour les participants. Si votre entreprise verse des contributions équivalentes, votre première étape sera toujours une contribution suffisante pour obtenir la correspondance employeur-employeur complète. Sinon, vous laissez de l'argent gratuit sur la table.

Les investissements sont limités aux options offertes par le plan. Alors que de nombreuses entreprises s’efforcent d’élargir la diversité des fonds proposés, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par des choix de placement limités, des options de fonds à coût élevé et des performances médiocres.

Pour 2019, le montant de revenu que vous pouvez reporter est de 19 000 $, avec une contribution supplémentaire éventuelle de 6 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Votre régime peut limiter les cotisations à un montant inférieur.

Avantages et inconvénients de l'IRA

Les choix d'investissement pour les comptes IRA sont vastes. Les actions, les obligations, les fonds communs de placement et les ETF sont tous éligibles aux IRA, ce qui facilite la recherche d'une option peu coûteuse et performante.

Cependant, les contributions annuelles sont limitées par l'IRS. Pour 2019, la contribution maximale admissible à un IRA traditionnel ou Roth est de 6 000 USD, ou de 7 000 USD si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez les deux types d'IRA, la limite s'applique à tous vos IRA combinés.

La déductibilité fiscale des contributions est une caractéristique supplémentaire des IRA traditionnels, mais comme indiqué ci-dessus, la déduction n'est autorisée que si vous remplissez certaines conditions de revenu brut ajusté (MAGI) modifiées. Votre MAGI peut également limiter vos contributions à un Roth IRA. En 2019, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 137 000 dollars, tandis que les couples mariés qui déposent ensemble doivent gagner moins de 203 000 dollars.

Avoir un revenu gagné est une condition requise pour cotiser à un IRA, mais un IRA de conjoint contourne la règle en permettant à un conjoint qui travaille de cotiser à un IRA pour un conjoint qui ne travaille pas.

Quel compte est le meilleur?

Aucun compte n'est nécessairement meilleur que l'autre, mais chacun d'eux offre des fonctionnalités différentes. En règle générale, les investisseurs 401 (k) devraient investir au moins assez pour que leur employeur corresponde pleinement. Au-delà, la qualité des choix d’investissement peut être un facteur déterminant.

Si les options de placement 401 (k) sont médiocres ou limitées, vous pouvez envisager de réorienter vos économies de retraite vers un IRA. Cela peut dépendre de la préférence des investisseurs, mais les règles 401 (k) et IRA sont disponibles pour toutes les personnes ayant un revenu gagné. Ceux qui gagnent plus - ou ceux (ou leurs conjoints) qui participent à un régime d'épargne-retraite au travail - peuvent avoir des limites sur les contributions déductibles de l'impôt à un IRA. Renseignez-vous auprès de votre conseiller fiscal pour savoir à quoi vous êtes admissible et où vous devriez investir.

Aperçu du conseiller

Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 Financial Group, Los Angeles, Californie

Oui, vous pouvez avoir les deux comptes et beaucoup de personnes. Les comptes de retraite individuels traditionnels (IRA) et 401 (k) offrent l’avantage de l’épargne avec impôt différé pour la retraite. En fonction de votre situation fiscale, vous pourrez également bénéficier d'une déduction fiscale pour le montant de votre contribution à un 401 (k) et à un IRA chaque année d'imposition.

Lorsque vous prendrez votre retraite après 59 ans et demi, les distributions seront imposées à titre de revenu dans l’année de leur prise. L'IRS fixe des limites annuelles au montant que vous pouvez verser pour un 401 (k) et un IRA. Les limites de contribution Roth IRA et Roth 401 (k) sont identiques à celles des autres pays, mais les avantages fiscaux sont différents. Ils bénéficient toujours d’une croissance à imposition différée, mais les cotisations sont versées avec des dollars après impôt et les distributions après 59 ans sont exemptes d’impôt.