Valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat: quelle est la différence?

Si vous lisez le contrat de votre rente ou de votre police d'assurance-vie permanente, vous rencontrerez des termes du secteur de l'assurance qui semblent similaires, mais qui ont des sens très différents. Cette liste comprend des termes tels que valeur nominale, valeur de rachat, valeur de rachat, coût de rachat et valeur du compte. Les différences entre ces concepts sont parfois minimes, mais elles peuvent faire une grande différence si vous devez retirer de l’argent de votre police.

La valeur de rachat et la valeur de rachat ne sont pas identiques à la valeur nominale du contrat, qui correspond au capital-décès. Toutefois, l'encours des prêts par rapport à la valeur de rachat de la police peut réduire le capital-décès total.

Valeur de rachat

La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d'argent accumulée à l'intérieur d'une rente génératrice de valeur de rachat ou d'un contrat d'assurance vie permanente. C'est l'argent détenu sur votre compte. Votre fournisseur d'assurance ou de rente affecte une partie de l'argent que vous payez sous forme de primes à des investissements, tels qu'un portefeuille d'obligations, puis crédite votre police en fonction du rendement de ces investissements.

Aux États-Unis, il est techniquement illégal de souscrire une police d'assurance-vie en tant que moyen de placement, mais de nombreux souscripteurs utilisent leur police d'assurance vie entière, universelle ou variable pour développer leurs avoirs de retraite avantageux sur le plan fiscal. Les polices d’assurance vie temporaire ne constituent pas une valeur monétaire.

Valeur de rachat

La valeur de rachat est la somme réelle qu'un souscripteur recevra s'il tente d'accéder à la valeur de rachat d'un contrat. Les autres noms incluent la valeur de rachat ou, dans le cas des rentes, la valeur de rachat. Une pénalité est souvent imposée pour le retrait anticipé d’argent d’une police.

Valeur de rachat

Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat et la valeur de rachat de votre contrat correspond aux frais associés à la résiliation anticipée. Étant donné que votre fournisseur d'assurance ne souhaite pas que vous arrêtiez de payer des primes ou de demander un retrait anticipé de fonds, des frais et des coûts différents sont souvent intégrés dans les polices pour vous dissuader d'annuler votre police.

Les frais de rachat réduiront votre valeur de rachat. Ces coûts et la valeur de rachat de la police peuvent fluctuer au cours de la vie d’une police. Après un certain laps de temps - normalement 10 à 15 ans pour une police d’assurance vie entière ou universelle - les frais de rachat ne seront plus en vigueur. À ce stade, votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.

Le processus par lequel vous accédez à votre valeur de rachat en espèces varie en fonction de la politique que vous avez, mais beaucoup exigent que vous résiliez la politique avant d'accéder aux fonds. Même si tel est le cas, il peut être possible de contracter un emprunt contre la valeur de rachat de votre contrat.

Considérations particulières

Beaucoup de gens choisissent des produits d'assurance vie entière qui incluent une fonction de valeur de rachat. Grâce à cette fonctionnalité, une partie de chaque prime mensuelle est déposée dans un compte de caisse détenu dans le contrat. Cette accumulation de liquidités est investie dans des fonds approuvés et croît à l'abri de l'impôt, raison pour laquelle de nombreux titulaires de police utilisent le compte de caisse comme une forme de compte de retraite. Lorsqu'ils sont utilisés selon cette méthode, les titulaires de police paient souvent plus que la prime mensuelle requise pour constituer un compte de caisse libre d'impôt.

En 1988, la loi sur les recettes techniques et diverses (TAMRA) a limité les liquidités détenues dans ces comptes.

Appelé le critère de rémunération de 7 ans, il détermine si les primes payées au cours des sept premières années de la durée d'un contrat sont supérieures à ce qui devait être versé dans le compte. Si ce total est supérieur à un total, un compte est considéré comme un contrat de dotation modifié et est susceptible de faire en sorte que les gains provenant du compte de caisse soient imposés comme un revenu régulier.

Exemple de valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat

Supposons que vous souscriviez à une police d’assurance vie entière avec un capital-décès de 200 000 $. Après 10 ans de paiements uniformes et ponctuels, la police comporte une valeur de rachat de 10 000 $. Vous consultez votre contrat d'assurance et constatez que les frais de rachat après 10 ans sont égaux à 35%.

Ces frais signifient que si vous essayez d'annuler votre contrat après 10 ans et de retirer votre valeur en espèces, le fournisseur d'assurance établira une charge de 3 500 $ sur votre valeur en espèces, vous laissant ainsi une valeur de rachat de 6 500 $.

Points clés à retenir

• La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d'argent accumulée à l'intérieur d'une rente génératrice de valeur de rachat ou d'un contrat d'assurance vie permanente.
• Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat et la valeur de rachat de votre contrat correspond aux frais associés à la résiliation anticipée.
• Après une certaine période, les coûts de rachat ne seront plus en vigueur et votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.