Mossack Fonseca
Mossack Fonseca & Co., fondée en 1977, était un cabinet d’avocats basé au Panama qui fournissait des solutions juridiques, des services de fiducie, des formations d’entreprise et des fondations ainsi que des services de propriété intellectuelle à ses clients. Bien que la société soit domiciliée au Panama, elle opérait dans le monde entier avec un effectif de 600 personnes et un réseau mondial dans plus de 40 pays. La société était en grande partie obscure auprès du grand public jusqu'à la publication des Panama Papers du 3 avril 2016, qui révélait une énorme clientèle de paradis fiscaux comprenant plus de 214 000 entités dans 200 pays. (Pour plus d'informations, voir "Panama Papers").
Le 14 mars 2018, la société a annoncé sa fermeture en raison de son impact économique et de la dégradation de sa réputation résultant de la divulgation de son implication dans l'évasion fiscale mondiale - exposée dans les Panama Papers.
BRASSER Mossack Fonseca
Mossack Fonseca s'est à une époque classé au quatrième rang mondial des fournisseurs de services offshore et a été au centre des reportages exposés dans les Panama Papers. La société aurait vendu des sociétés fictives au prix de 1 000 dollars dans des villes du monde entier. Selon le rapport du Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ), «Mossack Fonseca a travaillé avec plus de 14 000 banques, cabinets d'avocats, fondateurs de sociétés et autres intermédiaires pour créer des sociétés, des fondations et des fiducies pour des clients».
Le site Web de Mossack Fonseca indiquait précédemment que la société offrait des recherches, des conseils et des services pour les juridictions suivantes: Belize, Pays-Bas, Costa Rica, Royaume-Uni, Malte, Hong Kong, Chypre, Îles Vierges britanniques, Bahamas, Panama, British Anguilla, Seychelles, Samoa, Nevada et Wyoming (États-Unis). Tandis que les Panama Papers soulignaient la manière dont la société se livrait régulièrement à des activités favorisant l’évasion fiscale et le blanchiment d’argent, la société affirmait travailler dans le cadre juridique et réglementaire supervisé par différentes agences de contrôle.
Les Panama Papers
Les Panama Papers sont des documents contenant des informations financières personnelles sur un certain nombre de personnes fortunées et de fonctionnaires qui étaient auparavant tenues privées. Une source anonyme, John Doe, a divulgué les documents en 2016 par le biais de la publication allemande Süddeutsche Zeitung . Parmi les personnes citées dans la fuite figuraient une douzaine de dirigeants mondiaux actuels ou anciens, 128 autres fonctionnaires et hommes politiques, ainsi que des centaines de célébrités, hommes d'affaires et autres personnes fortunées.
Les entités commerciales offshore sont généralement légales et la plupart des documents ne montrent aucun comportement inapproprié ou illégal. Toutefois, des journalistes ont révélé que certaines des sociétés écran mises en place par Mossack Fonseca avaient été utilisées à des fins illégales, notamment la fraude, l'évasion fiscale et le non-respect des sanctions internationales.
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