Réassurance

Qu'est-ce que la réassurance?

La réassurance est également connue sous le nom d’assurance pour assureurs ou d’assurance stop-loss. La réassurance est la pratique par laquelle les assureurs transfèrent des parties de leurs portefeuilles de risques à d'autres parties en vertu d'un accord quelconque afin de réduire la probabilité de payer une obligation importante résultant d'une demande d'indemnisation. La partie qui diversifie son portefeuille d’assurances est connue comme la cédante. La partie qui accepte une partie de l'obligation potentielle en échange d'une part de la prime d'assurance est appelée le réassureur.

Comment fonctionne la réassurance

La réassurance permet aux assureurs de rester solvables en recouvrant tout ou partie des sommes versées aux demandeurs. La réassurance réduit le passif net sur les risques individuels et la protection contre les catastrophes contre les pertes importantes ou multiples. La pratique fournit également aux sociétés cédantes, celles qui recherchent une réassurance, la capacité d’accroître leurs capacités de souscription en termes de nombre et de taille des risques.

Selon l'Assurance Information Institute, l'ouragan Andrew a causé 15, 5 milliards de dollars de dommages en Floride en 1992, mettant ainsi en faillite sept sociétés d'assurance américaines.

Les avantages de la réassurance

En protégeant l'assureur contre les engagements individuels cumulés, la réassurance donne à l'assureur une sécurité accrue pour ses fonds propres et sa solvabilité en augmentant sa capacité à supporter le fardeau financier lorsque des événements inhabituels et majeurs se produisent. Par le biais de la réassurance, les assureurs peuvent souscrire des polices couvrant une quantité ou un volume de risque plus important sans augmenter excessivement les coûts administratifs pour couvrir leurs marges de solvabilité. En outre, la réassurance met à la disposition des assureurs d’importants actifs liquides en cas de pertes exceptionnelles.

Les assureurs sont légalement tenus de maintenir des réserves suffisantes pour payer toutes les créances potentielles des polices émises.

Types de réassurance

La couverture facultative protège un assureur pour un individu ou un risque ou contrat spécifié. Si plusieurs risques ou contrats nécessitent une réassurance, ils sont renégociés séparément. Le réassureur détient tous les droits pour accepter ou refuser une proposition de réassurance facultative.

Un traité de réassurance est conclu pour une période donnée et non par risque ou par contrat. Le réassureur couvre tout ou partie des risques que l’assureur peut encourir.

En réassurance proportionnelle, le réassureur reçoit une part proportionnelle de toutes les primes d’assurance vendues par l’assureur. En cas de sinistre, le réassureur supporte une partie des pertes sur la base d’un pourcentage pré-négocié. Le réassureur rembourse également à l'assureur les frais de traitement, d'acquisition d'entreprise et de rédaction.

Avec la réassurance non proportionnelle, le réassureur est responsable si les pertes de l'assureur dépassent un montant spécifié, appelé priorité ou limite de rétention. Par conséquent, le réassureur ne détient pas une part proportionnelle des primes et des pertes de l'assureur. La priorité ou la limite de rétention est basée sur un type de risque ou sur une catégorie de risque complète.

La réassurance en excédent de perte est un type de couverture non proportionnelle dans laquelle le réassureur couvre les pertes dépassant la limite conservée par l'assureur. Ce contrat est généralement appliqué aux événements catastrophiques et couvre l'assureur soit par événement, soit pour les pertes cumulées sur une période donnée.

Réassurance Déconstruite

Dans le cas de la réassurance à risque, toutes les créances établies pendant la période effective sont couvertes, que les pertes subies soient en dehors de la période couverte ou non. Aucune couverture n'est fournie pour les sinistres nés en dehors de la période de couverture, même si les pertes sont survenues pendant que le contrat était en vigueur.

Points clés à retenir

• La réassurance, ou une assurance pour les assureurs, transfère le risque à une autre société afin de réduire le risque de déboursements importants pour un sinistre.
• La réassurance permet aux assureurs de rester solvables en recouvrant tout ou partie d'un paiement.
• Les entreprises qui recherchent une réassurance sont appelées sociétés cédantes.
• Les types de réassurance comprennent facultatif, proportionnel et non proportionnel.

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