Devriez-vous accepter une offre de retraite anticipée?

Les entreprises qui cherchent à réduire ou à rafraîchir leur personnel offrent souvent à leurs employés un ensemble d’incitations pour les encourager à quitter volontairement leur emploi, souvent avant la date habituelle de leur départ à la retraite.

Les offres sont parfois personnelles, adaptées à vous seul. Dans d’autres cas, l’offre de rachat s’étend à l’ensemble de l’organisation, à certains départements ou aux employés ayant atteint une durée de service donnée.

Une telle offre peut vous donner la possibilité d'être indemnisée pour avoir quitté votre emploi plus tôt. Après tout, un programme de retraite anticipée généreux pourrait en réalité présenter une opportunité, par exemple en utilisant ses recettes comme tremplin pour créer votre propre entreprise. Inversement, le simple fait de recevoir une invitation peut susciter de l'inquiétude au sujet de la volonté apparente de votre employeur de vous laisser partir et de votre avenir au sein de l'entreprise si vous refusez l'offre.

Une fois que vos émotions initiales se sont apaisées, il est temps d'évaluer soigneusement si vous acceptez, refusez ou peut-être négociez l'offre proposée. Ne précipitez pas la décision, cela affectera en définitive de nombreux aspects de votre vie. Ces questions clés vous aideront tout au long du processus.

Points clés à retenir

• Les incitations dans l'offre peuvent être négociables, surtout si vous n'en avez pas besoin ou ne les acceptez pas toutes.
• Déterminer si le refus de l'offre peut entraîner une mise à pied avec un package différent, peut-être inférieur
• Créer ou revoir un plan financier qui quantifie l'impact de l'acceptation de l'offre sur les revenus et les dépenses

Qu'est-ce qui est inclus dans l'offre?

Bien que les spécificités varient, le cœur d'un programme de retraite anticipée est invariablement une indemnité de licenciement comprenant des semaines, des mois, voire des années de salaire. Cette somme peut être adoucie par des ajouts tels que des services d’assurance et de reclassement d’emploi rémunérés pour faciliter votre transition vers un nouvel emploi.

Indemnités de départ

Aucune loi ne stipule que le montant des indemnités de départ pour les retraités anticipés doit être offert aux États-Unis. Toutefois, il est de coutume que les employés se voient offrir une à deux semaines d'indemnité pour chaque année de service dans l'entreprise. L'offre peut être plus élevée pour les cadres et les cadres supérieurs.

Parfois, un employeur attribue des années de service supplémentaires afin de rendre l'offre plus lucrative et attrayante. Cette prime au service augmente non seulement les indemnités de licenciement mais, si une pension de l'entreprise est en jeu, peut servir à augmenter les paiements éventuels de ce régime.

Plusieurs autres arrangements de revenus peuvent faire partie d'une offre. Le plus séduisant pourrait être ce qu'on appelle la continuation du salaire. Généralement proposée aux employés qui approchent de l'âge de la retraite, cette fonction déclenche le versement des salaires jusqu'à ce que cet âge soit atteint. L'offre peut être en plus ou au lieu d'une indemnité de départ.

Certains programmes de retraite anticipée incluent également ce que l’on appelle le pontage. Il s’agit d’un complément de revenu destiné à combler l’écart entre la retraite anticipée et l’éligibilité à la sécurité sociale. Le montant des prestations est souvent équivalent à ce que l'employé recevrait de la Sécurité sociale à 62 ans.

Idéalement, votre indemnité de départ devrait également inclure le paiement des vacances accumulées ou des congés de maladie non utilisés. Cependant, ces actifs (indemnités de maladie, en particulier) peuvent ne pas faire partie de l'offre.

Couverture d'assurance

La hausse des coûts de l’assurance maladie a permis de réduire le nombre d’entreprises offrant une couverture médicale à leurs retraités. Et cela a rendu cet avantage de plus en plus rare dans les programmes de retraite anticipée. Dans la mesure du possible, les indemnités couvrent les employés à la retraite jusqu’à ce qu’ils soient éligibles à l’assurance-maladie et puissent offrir une couverture supplémentaire après l’âge de 65 ans.

Une offre visant à couvrir le coût de la police d’assurance maladie de votre entreprise est plus courante dans le cadre des programmes de retraite anticipée, comme le stipule la loi COBRA (Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act). Les dispositions de COBRA permettent de prolonger temporairement la couverture que vous avez souscrite auprès de votre employeur jusqu'à 18 mois et parfois même davantage dans certaines circonstances. Il est rare que les programmes de préretraite couvrent le coût des primes pour toute cette période, mais bon nombre d'entre eux offrent des versements de primes allant jusqu'à six mois.

Les entreprises de plus de 20 employés doivent offrir l'option COBRA, bien qu'elles ne soient pas tenues de couvrir ses coûts. En outre, de nombreux États ont des lois locales similaires à la COBRA. Celles-ci s'appliquent généralement aux assureurs maladie des employeurs de moins de 20 employés et sont souvent appelées régimes mini-COBRA.

Vous pouvez également demander si votre employeur peut souscrire une assurance vie et une assurance invalidité pour cette période, ou au moins un mois, avant de proposer l'option de maintien.

Avoirs de retraite

Qu'adviendra-t-il de votre régime de retraite, de votre régime de retraite et de votre régime d'actions? Demandez une copie des politiques et passez-les en revue avec votre avocat si vous en engagez une pour le processus. (Voir "Avez-vous besoin d'une aide professionnelle pour le processus?)

Services de reclassement

De nombreux employeurs, notamment les grands, proposent plusieurs semaines ou mois de services de reclassement professionnel dans le cadre de programmes de rachat. Les services de reclassement comprennent généralement des conseils personnalisés, la possibilité de travailler dans des espaces de travail partagés et la possibilité de rejoindre des groupes de discussion ou de soutien organisés par la société de reclassement.

Demandez à votre employeur s'il est prêt à étendre le service et à couvrir les coûts si vous ne trouvez pas un nouvel emploi après le temps imparti. Si vous connaissez les différents services de votre région, vous pouvez également demander de choisir le service vous-même, même si les employeurs s’engagent souvent en gros à faire appel à un fournisseur particulier.

Les entreprises plus petites, ou simplement moins généreuses, peuvent proposer une aide à l'emploi post-départ moins complexe, telle que le paiement d'un service pour vous aider à rédiger ou à réécrire votre CV.

Autres avantages

Déterminez si vous pouvez conserver un bien de l'entreprise que vous utilisez maintenant, tel qu'un ordinateur portable, et demandez à l'employeur de le reconnaître par écrit. Parmi les autres options à envisager, citons l’extension de votre utilisation d’une voiture de société louée ou d’une adhésion à un club de santé parrainé par la société.

Aucune loi n'oblige les employeurs américains à verser une indemnité de licenciement aux employés mis à pied

Pourriez-vous pouvoir adoucir l'affaire?

Les chercheurs d'emploi savent généralement qu'ils peuvent négocier les salaires et les avantages sociaux lorsqu'ils sont embauchés, mais ils ne réalisent peut-être pas la même flexibilité qui peut s'appliquer aux conditions de leur départ, même avec un programme de retraite anticipée présenté comme non négociable.

Explorer un forfait plus généreux peut être fructueux si, par exemple, vous n'avez pas nécessairement besoin de tous les composants de l'offre. Si vous êtes couvert pour des soins de santé en vertu de la politique des employés d'un conjoint, par exemple, vous pouvez demander que les coûts de l'entreprise pour fournir une couverture COBRA gratuite, ou au moins une partie de ceux-ci, soient ajoutés aux indemnités de licenciement.

Vous pouvez bénéficier d'un plus grand pouvoir de négociation si vos antécédents professionnels, en particulier récemment, incluent des informations en retour sur la performance ou des incidents susceptibles de justifier un cas de discrimination fondée sur l'âge. Les entreprises essaient d'éviter les contestations formelles, fondées sur l'âge, des licenciements et des dommages juridiques, commerciaux et de réputation qu'ils peuvent causer. Si votre employeur sent qu'il est vulnérable à une telle plainte, il peut choisir d'adoucir l'accord plutôt que de risquer une bataille juridique litigieuse et potentiellement coûteuse.

Comment vos finances seront-elles affectées?

Une fois que vous avez obtenu le meilleur contrat que vous pensez pouvoir obtenir, il est temps de creuser plus avant son impact sur votre vie. Accepter une offre de retraite anticipée affectera presque certainement votre situation financière à la retraite ou, si vous prévoyez de continuer à travailler, les années précédant votre retraite.

Si vous n'avez pas encore de plan financier complet pour la retraite, il est temps d'en créer un. Un élément clé de ce plan consiste à calculer, du mieux que vous pouvez, le revenu dont vous aurez besoin pour couvrir vos dépenses et à déterminer l’origine de cet argent. Ici, bien sûr, vous devrez considérer ce qu'une offre de retraite anticipée pourrait fournir à la lumière de ces chiffres.

Idéalement, votre planification devrait inclure des scénarios d'acceptation et de refus du package, et éventuellement de plusieurs chemins dans chacun de ceux-ci. Par exemple, si vous envisagez d'accepter le package et d'obtenir un autre travail, plusieurs scénarios peuvent en prévoir le délai de matérialisation.

Naturellement, le plan devrait également prendre en compte la manière dont les dépenses peuvent varier selon le scénario, notamment pour l’assurance maladie, les déplacements et le logement.

L'impact fiscal de l'offre doit également être pris en compte. Selon votre âge, les retraits de votre régime de retraite peuvent être sujets à une pénalité de 10% en plus des impôts sur le revenu habituels si vous avez moins de 59 ans et demi. Il existe des exceptions potentielles à cela pour les régimes 401 (k) et un conseiller peut vous aider à déterminer si cela s'applique à votre situation. Dans l’idéal, vous pouvez conserver l’argent dans le régime de votre employeur actuel ou le transférer dans un IRA au moyen d’un transfert direct (fiduciaire à administrateur), ce qui n’affectera pas vos impôts.

À quel point êtes-vous heureux dans votre travail?

Votre satisfaction ou votre insatisfaction au travail affectera votre enthousiasme à accepter un forfait et peut-être le risque financier ou le sacrifice que vous êtes prêt à supporter pour le prendre.

Vous devez ensuite considérer que la culture du lieu de travail - et votre propre moral - peuvent changer après les rachats. Si vous offrez à d'autres collègues des forfaits pour prendre leur retraite plus tôt ou autrement, certaines personnes et la cameraderie que vous appréciez pour votre travail risquent d'être perdues.

N'oubliez pas non plus que si les programmes de rachat n'attirent pas autant de preneurs que prévu, des mises à pied pourraient s'ensuivre. Les lieux de travail dans lesquels des vagues d'employés sont licenciés involontairement sont généralement malheureux et stressants.

Inversement, si vous vous sentez en sécurité avec votre valeur perçue pour l'entreprise, le départ d'anciens employés, en particulier de postes de direction, peut présenter des opportunités. Et ceux qui prennent le paquet peuvent inclure certains collègues dont vous ne pouvez certainement pas manquer la présence.

Pourriez-vous éventuellement être laissé aller de toute façon?

Une offre de retraite anticipée prolongée est parfois un signal de la part de l'entreprise concernant votre avenir là-bas, et pas nécessairement encourageant. Cela est particulièrement vrai si l'offre était unique pour vous ou si elle ne concernait qu'un petit nombre de travailleurs.

«D'après mon expérience, une fois qu'une personne figure sur la liste, son employeur a décidé de partir et, que ce soit maintenant ou dans l'avenir, cela se produira généralement», déclare Roger Wohlner, conseiller financier et auteur. Et une future indemnité ne sera probablement pas aussi généreuse que le paquet actuel, prévient Wohlner. "Presque sans exception, d'après mon expérience, le programme de retraite anticipée proposé par une entreprise est le plus lucratif."

Quel que soit votre niveau de sécurité, essayez d’évaluer avec précision la force de votre position au sein de la société. Envisagez de compléter votre autoévaluation avec les opinions d'amis ou de collègues de travail en qui vous avez confiance. Demandez-leur leurs idées sur la façon dont la direction peut vous percevoir. S'ils ont également reçu l'offre, explorez comment ils évaluent leur propre sécurité et comment ils envisagent le parcours futur de l'employeur.

Il est parfois utile - même si vous êtes un peu angoissé - de demander à votre supérieur hiérarchique, ou à un représentant des ressources humaines qui gère le programme, de vous donner son propre aperçu de la société et de tout changement futur qui pourrait vous affecter.

Avez-vous besoin d'une aide professionnelle pour le processus?

Présentés avec un programme de retraite anticipée, il peut être utile de faire appel aux services d'un conseiller financier compétent. Cette personne peut vous aider à évaluer les ramifications financières du paquet et leur adéquation avec vos besoins et objectifs financiers. Ils pourraient être particulièrement utiles pour créer et analyser les différents scénarios d'acceptation ou de rejet de l'offre.

Et ce n'est peut-être pas tout ce dont vous avez besoin. Après un premier examen de l'accord, vous pouvez décider de faire appel à un avocat. Cela pourrait être particulièrement sage si vous avez des preuves de discrimination, si le libellé du paquet est trop compliqué ou trop large, ou si l’accord compte plusieurs pages. Demandez à l'avocat quelles sont les lois des États, le cas échéant, régissant les indemnités de licenciement et s'il existe certaines stipulations concernant les délais et les montants des paiements. Si vous faites partie d'un syndicat, vous devriez consulter vos représentants syndicaux pour obtenir des conseils et des éclaircissements.

Si vous décidez par la suite de contester ou même de négocier avec la société au sujet du paquet, votre avocat peut être votre agent, ce qui peut à la fois produire de meilleurs résultats et réduire le stress des négociations.

Ces négociations peuvent transcender les problèmes financiers. Par exemple, un avocat peut vous aider à organiser et à faire signer la société après l'annonce de votre départ et votre lettre de recommandation. Ces documents peuvent être joints à la convention.