Pourquoi le mariage a-t-il un sens financier?

Le mariage a un sens financier. Si vous avez un autre proche qui pense que se marier est plus un passif financier qu'un avantage, cet état d'esprit est plus courant que vous ne le pensez. Beaucoup de gens, en grande partie troublés par la conviction de longue date que les couples mariés paient davantage d’impôts que les célibataires (la peine du mariage), ont toujours invoqué cette ligne de pensée pour éviter de s’attacher.

Non seulement c'est largement faux pour de nombreux couples, mais il y a plusieurs raisons pour lesquelles le mariage a un sens financier. Tout d'abord, abordons les taxes.

Points clés à retenir

• Les couples dont les revenus sont inégaux reçoivent généralement une prime au mariage.
• Les nouvelles tranches d'imposition peuvent signifier que les couples déclarant ensemble se situent dans une tranche inférieure.
• Si leur partenaire bénéficie de déductions fiscales inutilisées, les contribuables qui y ont droit peuvent en profiter.
• Si un époux n'a pas de revenu, les contributions à l'IRA pour le revenu de l'autre époux peuvent doubler, car le partenaire qui travaille peut ouvrir un compte pour chacun.
• L’assurance maladie peut être l’avantage financier le plus important: un couple dont les deux employeurs proposent une assurance santé peut choisir le régime le plus avantageux ou le moins cher.
• Les couples mariés ont tendance à obtenir des réductions sur l'assurance soins de longue durée, l'assurance auto et l'assurance habitation.
• Les couples mariés ont souvent droit à un meilleur crédit et à de meilleurs prêts.

Pénalité de mariage / Bonus de mariage

Oui, le système fiscal progressif des États-Unis peut réduire les coûts pour les couples. Malgré diverses tentatives de réforme, certains couples qui gagnent à peu près le même salaire et qui se voient imposer une tranche d’imposition supérieure lorsque le revenu de leur famille double plus ou moins le double du mariage subsistent. Cela est vrai pour les couples à revenu élevé et faible.

En revanche, les couples dans lesquels un partenaire gagne tout le revenu - ou beaucoup plus que l’autre - bénéficient parfois d’une prime au mariage parce que la tranche de revenu supérieure décroît après le mariage et finissent par payer moins d’impôts que si ils avaient déposé séparément simple. Au total, les primes au mariage peuvent représenter 21% du revenu d'un couple, tandis que les sanctions pénales peuvent atteindre jusqu'à 12%, selon la Fondation de l'impôt. L'élimination de toutes les pénalités et de tous les bonus liés au mariage nécessiterait une réécriture importante du code des impôts qui aurait des effets considérables. Au lieu de cela, les législateurs comptent sur les solutions de rechange à la peine de mariage.

Loi sur la réduction des impôts et l'emploi et le mariage

L'avènement de la Loi sur la réduction des impôts et l'emploi (TCJA), qui a été signé par le président Donald Trump le 22 décembre 2017, a entraîné plusieurs modifications du code des impôts visant à réduire les impôts sur les sociétés, les impôts individuels et les impôts sur les successions. On a déjà beaucoup discuté de la manière dont le changement de code des impôts n'entraîne que de petites réductions des taux d'imposition sur le revenu pour la plupart des tranches d'imposition individuelles, tout en accordant des réductions d'impôt significatives aux sociétés. En outre, les réductions qui profiteront aux particuliers disparaîtront en 2025 tout en restant applicables aux sociétés et autres entités. Ce débat mis à part, il y a beaucoup de nouvelles informations à prendre en compte par les couples mariés.

Crochets alignés

Tout d'abord, les nouvelles tranches d'imposition pour les couples mariés qui produisent une déclaration commune représentent désormais le double du taux de tranche unique pour le même revenu (à l'exception de celles comprises entre 35% et 37%). Cet alignement limite une des principales causes de la précédente peine de mariage, car de plus en plus de couples mariés déclarant que leurs revenus combinés les placent désormais dans une tranche inférieure.

De même, l'élimination progressive du crédit d'impôt pour enfants a été alignée à partir de 400 000 $ pour les couples (soit le double de l'élimination de 200 000 $ pour les célibataires). Auparavant, le retrait progressif était de 75 000 USD pour les célibataires et de 110 000 USD pour les couples, ce changement a donc éliminé une autre peine de mariage potentielle pour les couples avec enfants.

Exemption d'AMT et élimination progressive

L’impôt minimum de remplacement (IMR) est un régime fiscal parallèle aux règles fiscales normales et qui s’applique aux personnes et aux couples à revenu élevé. En vertu de l'AMT, lorsque les impôts sont calculés, le contribuable est redevable du montant le plus élevé des deux chiffres (à la grande colère de ceux qui ont eu la chance de le déclencher). L’AMT reste sous la TCJA, mais la nouvelle règle a augmenté à la fois l’exemption de l’AMT et le niveau de revenu auquel l’AMT disparaît progressivement. Le résultat est que le TFP touchera moins de contribuables à revenu élevé.

Crédit d'impôt sur les revenus gagnés - Pénalités et primes

La peine de mariage peut être particulièrement lourde pour les contribuables qui remplissent les conditions pour bénéficier du crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) lorsque le revenu de l'un des époux exclut le couple. Cela dit, le mariage peut renforcer l'EITC si un parent qui ne travaille pas dépose un dossier conjointement avec un travailleur ayant des gains relativement faibles.

Par exemple, un couple avec un revenu combiné de 40 000 USD (divisé 50/50) s'est vu imposer une pénalité fiscale de plus de 2 439 USD en 2018, selon le Centre de la politique fiscale. Si ce couple n'était pas marié, l'un des parents pourrait être chef de ménage avec deux enfants et l'autre parent serait célibataire. Selon cette structure, ils auraient combiné des déductions standard de 30 000 dollars, soit 6 000 dollars de plus que la nouvelle déduction standard alignée de 24 000 dollars pour ce niveau de revenu lorsqu’elles déposent ensemble en tant que couple marié.

Lorsqu'il produit des déclarations distinctes, le chef de ménage peut demander un crédit d'impôt sur le revenu de l'enfant de 5 434 $ et un crédit d'impôt de 2 825 $ pour les enfants (l'autre parent n'est admissible à aucun des deux crédits). Cela signifie que le chef de ménage reçoit un remboursement de 8 059 $, tandis que l’autre parent doit 800 $ pour un remboursement total de 7 259 $. Si ce couple avait fait une demande conjointe, ils auraient vu un EITC beaucoup plus petit de 2 420 $ mais un crédit d’impôt pour enfants de 4 000 $. Au total, leur remboursement serait de 4 820 $, ce qui représente 2 439 $ de moins que si elles avaient été célibataires et déposées séparément.

Vous voulez voir par vous-même? Sortez vos documents financiers et utilisez cet outil pour calculer si le mariage apporterait (ou apporterait) une pénalité ou un bonus pour vous et votre proche.

Abri fiscal?

La possibilité d'utiliser les déductions inutilisées de quelqu'un est-elle une raison pour l'épouser? Probablement pas. Mais si le propriétaire d’une entreprise prospère épouse une personne qui ne profite pas de leurs déductions fiscales, il pourra peut-être alléger son fardeau fiscal en procédant à une radiation. Cela peut également s'appliquer aux frais médicaux élevés. Ce n'est peut-être pas romantique, mais c'est une stratégie solide de planification fiscale.

Contributions de l'IRA

Le plafond de revenu pour les contributions traditionnelles et Roth IRA est beaucoup plus élevé pour les couples mariés dans lesquels l'un des conjoints n'a pas de revenu. Étant donné que le conjoint d’un contribuable ayant un emploi peut contribuer à un IRA même s’ils n’ont pas d’emploi rémunéré, un couple répondant à cette description peut accumuler des milliers de dollars supplémentaires pour la retraite (une contribution complète pour chaque partenaire) tout en réalisant des gains considérables. avantages fiscaux.

Oh, et si vous vous demandez si de telles incitations au mariage (et dissuasifs) ont un effet sur le mariage d'un couple, ils ne le font pas. Cela dit, ils ont une certaine influence sur le travail de chaque conjoint.

Pension alimentaire non plus déductible; Maintenant taxable

Alors que nous parlons de mariage (ou plutôt de la fin d'un mariage), l'un des grands changements en vertu de la TCJA est que les contribuables qui paient une pension après le 31 décembre 2018 ne sont plus en mesure de déduire leurs paiements. De même, ceux qui ont obtenu leur jugement de divorce définitif après le 1er janvier 2019 doivent maintenant demander une pension alimentaire comme un revenu ordinaire.

Assurance maladie du mariage

Le principal avantage financier du mariage est probablement l’assurance maladie et la possibilité de faire des achats avantageux. Si une personne a accès à une assurance maladie parrainée par l'entreprise, elle peut ajouter son conjoint à la police moyennant un coût supplémentaire. Si les deux ont accès, ils peuvent choisir le meilleur ou le moins cher.

L’assurance maladie a un coût énorme et ne fait qu’augmenter; le mariage peut entraîner des économies substantielles et / ou une amélioration de la couverture.

Lorsque les couples contractent un mariage et que tous deux possèdent une assurance maladie parrainée par l'entreprise, ils doivent décider s'ils doivent conserver leur propre assurance ou si l'un des époux adhère au régime de l'autre. En règle générale, la couverture peut être modifiée dans les 60 jours suivant le mariage. N'oubliez pas que les couples qui souscrivent une assurance santé par le biais d'un échange doivent s'inscrire ensemble, même si chaque personne peut choisir un plan différent. En outre, si chaque partenaire recevait une subvention en vertu de la Loi sur les soins abordables lorsqu'il était célibataire, le mariage le pénaliserait probablement une fois marié, car son salaire combiné le pousserait probablement à dépasser le seuil (46 680 $ pour les célibataires; 62 920 $ combinés).

Les couples mariés ont également tendance à bénéficier de gros rabais sur l’assurance soins de longue durée, avec des estimations d’environ 40%. En effet, les couples ont tendance à s’occuper le plus longtemps possible à la maison, réduisant ainsi la responsabilité de l’assureur.

Assurance auto et habitation Prestations de mariage

En mutualisant les besoins en assurance, les coûts d'assurance diminuent. En outre, les couples mariés sont moins susceptibles d’avoir des accidents de voiture. Les rabais multi-polices et le prix plus bas du mariage ne sont que quelques-uns des avantages de l'assurance. Selon Insure.com, une personne de 23 ans vivant à Indianapolis pourrait voir sa prime annuelle diminuer de 26% si elle souscrivait à une couverture en couple marié. Parmi les autres réductions, citons les polices multi-voitures et le regroupement d’une assurance habitation et d’une assurance auto. Certains assureurs habitations offrent des rabais uniquement pour leur mariage; assurez-vous de demander une fois que vous êtes attelé.

De meilleurs prêts pour les personnes mariées

Deux revenus valent mieux qu'un. Si vous postulez pour une maison de 150 000 $ en tant qu'adulte célibataire, vous ne pouvez disposer que de votre propre revenu pour la banque. En tant que couple marié, votre revenu combiné vous permettra probablement de vous qualifier pour un prêt plus important assorti de meilleures conditions, dans la mesure où vos cotes de crédit sont raisonnables. Rappelez-vous que le revenu n'est pas le seul facteur; Les prêteurs examinent également les antécédents de crédit, le montant total (et le type de dette), ainsi que le ratio d'endettement des emprunteurs.

En parlant de crédit ...

Étant donné que la cote de crédit de chacun est associée à son numéro de sécurité sociale, le fait de se marier n'efface ni ne remet à zéro l'historique de crédit de quiconque. Cependant, le mariage crée une histoire de dettes communes et de nouveaux comptes (une fois ouverts) pour chaque conjoint, qui se reflète également dans les antécédents de crédit individuels.

Le mariage peut vous aider ou non à obtenir un prêt hypothécaire, mais les revenus combinés peuvent aider les couples à se qualifier pour un prêt plus important.

Lorsque les couples ouvrent conjointement un compte, les deux cotes de crédit seront prises en compte dans le processus d'approbation. Si l'un des partenaires a un crédit particulièrement médiocre, ils pourraient ne pas avoir de chance avec les prêteurs lors de l'ouverture d'un compte conjoint, ce qui entraînerait un refus ou des taux et des frais plus élevés. Bien sûr, le contraire est vrai. Si un partenaire a un meilleur crédit que l'autre, alors son histoire et son habitude de respecter les paiements à temps peuvent aider le score de l'autre. Il existe également l'option du partenaire avec les meilleurs comptes d'ouverture de compte que les deux utiliseront, bien que cela puisse ne pas fonctionner aussi bien pour les demandes de prêt hypothécaire lorsque deux revenus sont utiles.

Le résultat est que, lorsqu'une personne ayant un crédit médiocre épouse une personne bénéficiant d'un bon crédit, ses habitudes tendent à se dissiper sur son partenaire. Le fait que de nombreux couples puissent tirer parti de deux revenus et combiner (et réduire) de nombreux coûts contribue également aux finances. Ainsi, en tant que couple, vous serez peut-être mieux à même de conserver une assise financière solide ou sur la bonne voie pour y parvenir.

Protection financière

La plupart des gens ne se marient pas pour une protection financière, mais le mariage offre cet avantage aux deux conjoints. Pour commencer, si l’un d’entre vous vit une situation difficile sur le plan professionnel ou médical, il y a quelqu'un d’autre qui peut vous aider et, probablement, vous rapporter un revenu.

Ce n’est pas exagéré de dire que la protection en cas de divorce n’est pas une raison de se marier, mais le fait d’être marié offre une protection en cas de séparation. Il faut un tribunal ou un accord juridique pour diviser les avoirs d’un couple marié. Chaque partie a une certaine protection et une chance de répartition équitable des biens matrimoniaux. Lorsque deux personnes non mariées vivent ensemble, la procédure légale pour diviser les avoirs n’est pas aussi claire. Les tribunaux ont statué dans la plupart des États que la loi sur le divorce ne s’applique pas aux couples non mariés.

Cela signifie que le droit des contrats s'appliquera à la division des actifs. Un non-conjoint n'a aucun droit inhérent sur les actifs de l'autre personne, même si la propriété avait été achetée à l'aide de fonds combinés. L'exception à cette règle est la poignée d'États qui autorisent le mariage de droit commun, mais c'est un mythe que vivre ensemble pendant une certaine période donne à ces partenaires tous les droits d'un mariage traditionnel. Les couples devraient revoir certaines de ces règles pour s'assurer de ce qui leur est applicable ou non.

Autres considérations relatives aux prestations de mariage

Outre les considérations fiscales, l'amélioration des soins de santé, l'accès aux services financiers et à la protection juridique, les couples doivent prendre en compte les avantages souvent négligés (et les compromis financiers potentiels) liés à l'accrochage. Nous commencerons par le meilleur avantage: les personnes mariées ont tendance à vivre plus longtemps que les personnes non mariées. Bien que les raisons de ce fait soient complexes, le nombre et les avantages ne peuvent être ignorés, en particulier en ce qui concerne la planification de la retraite.

S'agissant de la planification à long terme, les couples devraient également considérer que se marier ne doit pas nécessairement servir de prétexte à une grande fête. Étant donné que le mariage moyen coûte plus de 30 000 $ et contribue peu aux résultats positifs du mariage, les couples devraient pondérer ce coût par rapport à l’idée d’un acompte pour une maison. Les couples devraient également tenir compte du fait que, lorsque l'on dépense davantage pour des bagues de fiançailles (2 000 $ à 4 000 $), les chances de divorce sont plus grandes (1, 3 fois, en fait). Plutôt que d’écouter ce vendeur sournois, pensez à votre parent sensé qui vous dirait que vous pouvez avoir un beau mariage et une bague élégante sans vous ruiner.

Le résultat final

Si votre partenaire utilise les finances comme raison de ne pas vous marier, cet argument n’est pas très convaincant. Le fait de se marier et de rester marié à long terme apporte une possibilité de sécurité financière accrue, à condition que chaque conjoint applique de bonnes règles financières familiales. Ne dépensez pas plus que ce que vous avez et limitez, ou éliminez, l'utilisation des cartes de crédit. Faites également vos recherches sur la façon de gérer l’argent en couple, ce qui est un peu plus complexe que vous ne le pensez. Ne passez pas à côté d'une discussion honnête sur les habitudes de dépenses, l'anxiété financière et les objectifs.