Retrait des difficultés par rapport au prêt 401 (k): quelle est la différence?

Est-il toujours acceptable d’emprunter à votre régime 401 (k), sous forme de prêt 401 (k) ou de retrait des difficultés? Après tout, votre régime est un puissant outil d’épargne-retraite et doit être soigneusement géré. En effet, les données de Fidelity montrent que le solde moyen du compte a grimpé à 103 700 USD en mars 2019. Le principal avantage de l’épargne dans un fonds 401 (k) est la possibilité de profiter d’une croissance à imposition différée de vos investissements. Lorsque vous mettez de l'argent de côté à long terme, une approche pratique est généralement préférable.

Néanmoins, il existe certains scénarios dans lesquels retirer de l’argent de votre 401 (k) peut avoir un sens. Avant de tirer, cependant, il est important de comprendre les implications financières de la mise à profit anticipée de votre plan de retraite. Il existe deux moyens de retirer de l’argent avant d’avoir atteint l’âge de la retraite.

Points clés à retenir

• Les retraits par difficulté sont autorisés uniquement en cas de besoin financier immédiat et important, et les retraits sont limités au montant requis pour répondre à ce besoin.
• Selon les directives de l'IRS, vous pouvez emprunter 50% du solde de votre compte, ou 50 000 USD, selon le montant le moins élevé, sous forme de prêt 401 (k).
• Si vous n'êtes pas dans une situation financière difficile, mais que vous souhaitez tout de même retirer de l'argent de votre plan 401 (k), un prêt est généralement préférable.

Retrait des difficultés

Un moyen est de prendre un retrait des difficultés. L'Internal Revenue Service (IRS) spécifie que les retraits pour difficultés financières sont autorisés uniquement en cas de besoin financier immédiat et important, et que les retraits sont limités au montant requis pour répondre à ce besoin. Ces retraits sont soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire et, si vous avez moins de 59 ans, une pénalité de retrait anticipé est appliquée. En outre, vous ne pouvez généralement pas contribuer à votre 401 (k) avant six mois.

L'IRS offre une exception de port sûr permettant à une personne de satisfaire automatiquement à la norme de grand besoin si elle se trouve dans certaines situations. Par exemple, une exception d'exception est autorisée pour les personnes qui doivent prendre un retrait pour cause de difficultés pour couvrir leurs frais médicaux, pour eux-mêmes, leur conjoint ou leurs personnes à charge. Si vous vous trouvez dans une situation médicale à la vie ou à la mort, par exemple si vous avez besoin d'une intervention chirurgicale d'urgence, un retrait des difficultés financières pourrait aider à combler le déficit si votre couverture d'assurance était insuffisante.

Un retrait des difficultés financières pourrait également être utile si vous vivez une période de chômage prolongée et ne disposez pas d'un fonds d'urgence sur lequel vous pouvez compter. L'IRS renonce à la pénalité si vous êtes au chômage et que vous devez souscrire une assurance maladie, même si vous devez toujours payer des impôts sur ce que vous retirez. Les autres situations couvertes par l'exception relative à la sphère de sécurité incluent:

• Frais de scolarité, frais d’études connexes et frais de logement et repas pour les 12 prochains mois d’études postsecondaires pour l’employé ou son conjoint, ses enfants, ses personnes à charge ou son bénéficiaire.
• Paiements nécessaires pour empêcher l'expulsion de l'employé de sa résidence principale ou la saisie de son hypothèque sur cette résidence.
• Frais de funérailles pour l'employé, son conjoint, ses enfants, ses personnes à charge ou son bénéficiaire.
• Certaines dépenses pour réparer les dommages à la résidence principale de l'employé.

Prêt 401 (k)

Si vous n'êtes pas dans une situation financière difficile, mais que vous souhaitez tout de même retirer de l'argent de votre plan, un prêt de 401 (k) est l'autre option. Selon les directives de l'IRS, vous pouvez emprunter 50% du solde de votre compte acquis ou 50 000 USD, selon le montant le moins élevé. Un prêt, cependant, a à la fois des avantages et des inconvénients.

Par exemple, un prêt n’est que cela: un prêt, pas une distribution. Essentiellement, vous vous rendez l'argent, ce qui signifie que vous le réinvestissez dans votre compte de retraite, et c'est positif. Les prêts sont généralement remboursés avec intérêt, ce qui peut compenser quelque peu les gains que vous perdez en ne laissant pas l'argent dans votre plan. L'inconvénient est que si vous quittez votre emploi et ne remboursez pas le prêt dans un délai spécifié (prolongé jusqu'à la date d'échéance de votre déclaration de revenus fédérale, au lieu de la fenêtre précédente de 60 à 90 jours, en vertu de la réduction de l'impôt et Jobs Act), il est traité comme une distribution régulière. Dans ce cas, la pénalité d'impôt sur le revenu et de retrait anticipé s'appliquerait.

Alors, quand est-il sage d'utiliser un prêt? Il existe quelques situations dans lesquelles vous pourriez l’envisager.

Consolidation de la dette

Vous pouvez utiliser un prêt 401 (k) pour consolider une dette à taux d'intérêt élevé si votre crédit ne vous permet pas d'obtenir un taux bas sur un prêt personnel ou un prêt de consolidation de dettes. En comparant le montant des intérêts que vous payez sur vos cartes de crédit ou d’autres dettes avec le taux d’intérêt imputé à vos frais d’administrateur de régime 401 (k), vous pourrez choisir la meilleure offre.

Achat d'une maison

Votre 401 (k) peut également être une source d’argent lorsque vous envisagez d’acheter une maison. Vous pouvez utiliser cet argent pour couvrir les frais de clôture ou le conserver quelques mois avant de l'acheter sur votre compte d'épargne pour acompte, de sorte que les fonds soient assaisonnés. En règle générale, un prêt 401 (k) doit être remboursé dans un délai de cinq ans, en effectuant au moins des paiements trimestriels, mais l'IRS autorise les administrateurs de régime à prolonger la période de remboursement pour les acheteurs de maison.

Faire un investissement

Utiliser un prêt 401 (k) pour faire un investissement peut sembler un pari, mais cela pourrait être approprié si certaines conditions sont réunies. Supposons, par exemple, que vous souhaitiez acheter une maison en tant qu'immeuble de placement. Vous envisagez de rénover la maison et de la retourner pour en tirer un profit, mais vous avez besoin de capitaux pour effectuer l’achat. Si vous êtes certain que le projet rapportera un retour sur investissement suffisant, vous pouvez utiliser l'argent de votre 401 (k) pour l'acheter ou payer des travaux de rénovation, puis utiliser le produit de la vente pour rembourser ce que vous avez emprunté.

Quand vous avez un coussin de retraite confortable

Si vous avez épargné régulièrement au fil des ans et que vous avez choisi des placements solides, vous êtes peut-être en avance sur votre objectif de retraite. Si tel est le cas et que votre travail est stable, souscrire un prêt auprès de votre 401 (k) ne risque pas d’être trop préjudiciable à vos perspectives de retraite. Vous pouvez par exemple utiliser cet argent pour acheter une maison de vacances ou, si vous avez un enfant à l'université, comme alternative moins onéreuse au prêt étudiant.

Considérations particulières

Dans l’idéal, votre régime 401 (k) devrait recevoir un flux d’argent régulier plutôt que de sortir. Si vous décidez de contracter un emprunt de votre régime - ou si un besoin financier rend nécessaire un retrait des difficultés - assurez-vous de bien comprendre les conséquences fiscales potentielles d'une telle décision. En outre, voyez dans quelle mesure retirer cet argent peut affecter la croissance de votre pécule à long terme. En souscrivant un gros retrait ou un prêt, vous devrez peut-être jouer au rattrapage pour atteindre votre objectif d'épargne-retraite.