Financement de facture

Qu'est-ce que le financement par facture?

Le financement sur facture est un moyen pour les entreprises d’emprunter de l’argent contre les montants dus par les clients. Le financement par factures aide les entreprises à améliorer leur trésorerie, à payer leurs employés et leurs fournisseurs, et à réinvestir plus tôt dans leurs activités et dans leur croissance si elles devaient attendre que leurs clients aient entièrement réglé leur solde. Les entreprises paient un pourcentage du montant de la facture au prêteur à titre de frais d'emprunt. Le financement sur facture peut résoudre les problèmes liés au long délai de paiement des clients, ainsi que les difficultés à obtenir d’autres types de crédit commercial.

Le financement sur facture est également appelé "financement par comptes clients" ou simplement "financement par comptes clients".

Comprendre le financement des factures

Lorsque des entreprises vendent des biens ou des services à de gros clients, tels que des grossistes ou des détaillants, elles le font généralement à crédit. Cela signifie que le client n'a pas à payer immédiatement les biens qu'il achète. La société acheteuse reçoit une facture avec le montant total dû et la date d'échéance de la facture. Cependant, offrir du crédit à des clients bloque les fonds qu’une entreprise pourrait utiliser pour investir ou développer ses activités. Pour financer des comptes clients dont le paiement est lent ou pour faire face à des liquidités à court terme, les entreprises peuvent choisir de financer leurs factures.

Le financement sur facture est une forme d'emprunt à court terme que le prêteur accorde à ses clients commerciaux sur la base de factures impayées. À travers l'affacturage, une entreprise vend ses comptes clients pour améliorer son fonds de roulement, ce qui fournirait à l'entreprise des fonds immédiats pouvant être utilisés pour payer ses dépenses.

Points clés à retenir

• Le financement par facture permet à une entreprise d’utiliser ses factures impayées comme garantie pour le financement.
• Une entreprise peut avoir recours au financement sur facture pour améliorer les flux de trésorerie liés aux besoins opérationnels ou accélérer les plans d'expansion et d'investissement.
• Le financement des factures peut être structuré de sorte que le client de l'entreprise ne sache pas que sa facture a été financée ou qu'elle puisse être gérée explicitement par le prêteur.

Le financement des factures du point de vue du prêteur

Le financement des factures profite aux prêteurs car, contrairement à l’extension d’une marge de crédit, qui peut ne pas être garantie et ne laisser que peu de recours si l’entreprise ne rembourse pas ce qu’elle emprunte, les factures servent de garantie pour le financement sur facture. Le prêteur limite également son risque en ne versant pas 100% du montant de la facture à l'entreprise emprunteuse. Le financement par facture n'élimine toutefois pas tous les risques, car le client pourrait ne jamais payer la facture. Cela entraînerait un processus de recouvrement difficile et coûteux impliquant à la fois la banque et l'entreprise effectuant le financement sur facture avec la banque.

Comment le financement des factures est structuré

Le financement des factures peut être structuré de différentes manières, le plus souvent par l'affacturage ou l'escompte. Avec l'affacturage des factures, la société vend ses factures impayées à un prêteur, qui pourrait lui verser 70% à 85% de la valeur initiale des factures. En supposant que le prêteur reçoive le paiement intégral des factures, il versera ensuite les 15% à 30% restants du montant de la facture à l'entreprise, laquelle paiera des intérêts et / ou des frais pour le service. Étant donné que le prêteur perçoit les paiements des clients, ceux-ci seront informés de cet arrangement, qui pourrait avoir des conséquences négatives sur l’entreprise.

Au lieu de cela, une entreprise peut utiliser l'escompte de factures, qui est similaire à l'affacturage, à la différence que c'est l'entreprise, et non le prêteur, qui collecte les paiements des clients, de sorte que les clients ne sont pas informés de l'accord. Avec la remise de la facture, le prêteur avancera l’entreprise jusqu’à 95% du montant de la facture. Lorsque les clients paient leurs factures, l'entreprise rembourse le prêteur, moins des frais ou des intérêts.

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