Ratio de perte par rapport au ratio combiné: quelle est la différence?

Le ratio de sinistres et le ratio combiné sont utilisés pour mesurer la rentabilité d'une compagnie d'assurance. Le ratio de pertes mesure le total des pertes encourues par rapport au total des primes d’assurances collectées, tandis que le ratio combiné mesure les pertes et dépenses encourues par rapport au total des primes collectées.

Ratio de perte

Le ratio de perte est calculé en divisant le total des pertes subies par le total des primes d'assurance collectées. Plus le ratio est bas, plus la compagnie d'assurance est rentable et vice versa. Si le ratio de sinistres est supérieur à 1 ou à 100%, la compagnie d’assurance n’est pas rentable et peut avoir une santé financière précaire, car elle paie plus en sinistres qu’elle ne reçoit en primes. Par exemple, supposons que les pertes subies ou les sinistres payés de la compagnie d’assurances ABC s’élèvent à 5 millions de dollars et que les primes perçues s’élèvent à 3 millions de dollars. Le ratio de perte est de 1, 67, soit 167%; Par conséquent, la société est en mauvaise santé financière et non rentable car elle paie plus de créances que de recettes.

Les entreprises ayant des polices commerciales et de responsabilité sont censées maintenir des ratios de perte supérieurs à un certain niveau. Sinon, ils pourraient faire face à des augmentations de primes et à des annulations de la part de leur assureur. Par exemple, prenons un petit revendeur d’équipement commercial usagé, qui paie des primes annuelles de 20 000 dollars pour assurer l’inventaire de ses stocks. Une tempête de grêle provoque des dommages de 25 000 $, pour lesquels le propriétaire de l'entreprise soumet une réclamation. Le ratio de sinistralité d'un an de l'assuré passe à 25 000 $ / 20 000 $, ou 125%.

Afin de déterminer le type d'augmentation de prime justifiée, les transporteurs peuvent consulter l'historique des sinistres et les ratios de sinistres des cinq dernières années. Si l'assuré a un très bref mandat chez l'assureur, l'entreprise peut décider que le revendeur d'équipement commercial présente un risque futur inacceptable. À ce stade, le transporteur peut choisir de ne pas renouveler la police.

Ratio combiné

Le ratio combiné mesure l’argent qui sort d’une société d’assurance sous forme de dividendes, de charges et de pertes. Les pertes indiquent la discipline de l'assureur dans les politiques de souscription.

Le ratio combiné est généralement exprimé en pourcentage. Un ratio inférieur à 100% indique que la société réalise un bénéfice de souscription, tandis qu'un ratio supérieur à 100% signifie qu'elle verse plus d'argent sur les sinistres qu'elle reçoit des primes. Même si le ratio combiné est supérieur à 100%, une entreprise peut toujours être rentable car le ratio n'inclut pas les revenus de placement.

Le ratio combiné est calculé en faisant la somme des pertes et des charges encourues et en divisant la somme par le total des primes acquises.

Par exemple, supposons que la compagnie d’assurance XYZ règle 7 millions de dollars en sinistres, qu’elle dépense 5 millions de dollars et que ses recettes totales tirées des primes collectées s’élèvent à 60 millions de dollars. Le ratio combiné de la société XYZ est de 0, 20, ou 20%. Par conséquent, la société est considérée comme rentable et en bonne santé financière.

Les deux ratios sont différents car le ratio combiné prend en compte les dépenses, contrairement au ratio de pertes. Ainsi, les deux ratios ne doivent pas être comparés lors de l’évaluation de la rentabilité d’une compagnie d’assurance. (Pour une lecture connexe, voir "Comment calculer le ratio combiné?")

Points clés à retenir

• Le ratio de sinistres et le ratio combiné sont utilisés pour mesurer la rentabilité d'une compagnie d'assurance.
• Le ratio de perte mesure le total des pertes subies par rapport au total des primes d'assurance collectées.
• Le ratio combiné mesure les pertes et les dépenses encourues par rapport au total des primes collectées.