Formulaire SEC N-1A
Le formulaire SEC N-1A est le formulaire d’enregistrement des sociétés de gestion à capital variable. Le formulaire peut être utilisé pour l’enregistrement de fonds communs de placement à capital variable et de fonds négociés en bourse à capital variable (FNB).
RUPTURE DE LA SEC Formulaire N-1A
Le formulaire N-1A de la SEC doit être soumis par des fonds à capital variable pour enregistrement à la Securities and Exchange Commission (SEC). Avant de soumettre une déclaration d’enregistrement pour un fonds à capital variable, la société de gestion en portefeuille doit déposer une notification d’enregistrement sur le formulaire N-8A. Un fonds doit mettre à jour sa déclaration d’inscription sur le formulaire N-1A tous les ans.
Formulaire SEC N-1A Traitement
Un formulaire N-1A doit être déposé sous forme électronique en ligne à l'adresse http://www.edgarfiling.sec.gov. La SEC examinera le formulaire N-1A et déclarera la déclaration d’enregistrement effective, ou formulera sur celle-ci des observations permettant à l’enregistrement du fonds de prendre effet avec la modification ci-jointe. La SEC peut également refuser l’enregistrement si un fonds n’est pas admissible à l’approbation. Les fonds ne peuvent offrir leurs actions au public qu'avec une déclaration d'enregistrement effective.
Le formulaire N-1A est utilisé pour les fonds à capital variable; Vous trouverez ici d'autres inscriptions pour les fonds d'investissement à capital fixe et les fonds négociés en bourse structurés sous forme de fiducie de placement unitaire.
Contenu du formulaire N-1A
Un formulaire N-1A requiert des informations complètes sur le fonds. Il s’agit du principal document utilisé pour communiquer des informations sur le fonds à la SEC et au public. La partie A du formulaire comprend les informations requises dans le prospectus. La partie B du formulaire comprend les informations requises dans une déclaration d'informations supplémentaires. Ces deux documents sont les principaux outils de communication utilisés par les investisseurs. Le prospectus et la déclaration d'informations complémentaires englobent la majorité des informations fournies avec le dépôt. Les informations complémentaires demandées incluent: les expositions, les personnes contrôlées par ou sous le contrôle commun du fonds, les indemnisations, les relations commerciales et autres du conseiller en investissement, les principaux preneurs fermes, la localisation des comptes et des enregistrements, les services de gestion et les entreprises.
Prospectus
Le formulaire N-1A demande que le prospectus comporte 13 éléments spécifiés. Les éléments comprennent l'objectif d'investissement, les frais, les risques, la performance, les détails de gestion, les principales stratégies d'investissement, l'organisation et les distributions. Le respect des exigences du formulaire N-1A crée une cohérence pour les investisseurs dans les documents de prospectus des fonds ouverts pour des comparaisons simplifiées. Les informations doivent être présentées clairement afin que l'investisseur moyen, qui n'a peut-être pas de solides antécédents juridiques ou financiers, puisse les comprendre.
Déclaration d'informations supplémentaires
La déclaration d'informations supplémentaires est également requise par la déclaration d'enregistrement et permet une divulgation encore plus large du fonds. Les informations requises dans l'énoncé des informations supplémentaires sont décrites dans 14 éléments. Il comprend des informations plus détaillées sur la direction et les gestionnaires de portefeuille de la société. Il comprend également les états financiers du fonds.
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