Profiter des programmes d'abattement de l'impôt foncier

Les impôts fonciers représentent une dépense majeure pour la plupart des propriétaires, représentant généralement entre 1% et 3% de la valeur de la maison chaque année. Cette dépense récurrente ne disparaît pas lorsque vous remboursez votre prêt hypothécaire. C'est un coût perpétuel de l'accession à la propriété. Certaines villes offrent ce qu'on appelle l'abattement de l'impôt foncier ou l'abattement de l'impôt foncier. Ces programmes peuvent offrir aux consommateurs des économies substantielles, leur permettre d’acheter plus de maison au même prix ou de donner droit à une hypothèque alors qu’ils ne le feraient pas autrement, en mettant le paiement mensuel total d’une maison à portée de main. En prime, la réduction de l'impôt foncier peut améliorer la valeur de revente d'une maison tant que la réduction est en vigueur. Dans cet article, nous examinerons de plus près les programmes d’atténuation de l’impôt foncier, comment en trouver un lorsque vous effectuez des achats à domicile et s’ils présentent des inconvénients.

Pour obtenir une meilleure compréhension de ce qui détermine le montant de votre impôt foncier, lisez Comment les impôts fonciers sont calculés.

Qu'est-ce que l'abattement de l'impôt foncier?

Certaines villes ont des programmes d'abattement de l'impôt foncier qui éliminent ou réduisent considérablement les paiements de l'impôt foncier sur une maison pendant des années voire des décennies. Le but de ces programmes est d’attirer les acheteurs vers des endroits à plus faible demande, tels que les quartiers du centre-ville en pleine revitalisation. Certaines villes offrent des réductions d'impôts dans toute la ville, tandis que d'autres ne les proposent que dans des zones désignées. Certaines villes limitent ces programmes aux propriétaires de biens à revenus faibles ou moyens, mais de nombreux programmes n'imposent aucune restriction de revenus.

Vous pouvez acheter une propriété qui a déjà une réduction, ou vous pouvez acheter une propriété éligible, apporter les améliorations requises et demander vous-même la réduction. La première option est considérablement plus simple, car cela signifie que quelqu'un d'autre a enduré les maux de tête de la construction et de la bureaucratie et que tout ce que vous avez à faire est d'emménager.

Voici quelques exemples de programmes réels de réduction des impôts fonciers aux États-Unis. Il existe cependant de nombreuses autres déductions fiscales pour les propriétaires.

Ville de Cleveland
Les maisons unifamiliales nouvellement construites bénéficient d'un allègement fiscal correspondant à 100% de la hausse de l'impôt sur les biens immobiliers pendant 15 ans. En d’autres termes, les propriétaires ne paient l’impôt foncier que sur la valeur du terrain avant que la nouvelle construction ne l’améliore. Les projets résidentiels doivent respecter les normes de Cleveland Green Building.

Ville de Saint-Louis
La nouvelle construction sur un terrain vacant ou la réhabilitation d'un boyau existant sont éligibles pour un abattement de l'impôt foncier d'une durée de cinq à dix ans. Pendant cette période, le taux de la taxe foncière est gelé à la valeur de la propriété avant les améliorations.

Ville de Portland, Oregon
Les maisons unifamiliales occupées par le propriétaire dans certains quartiers désignés comme zones d'accès possible aux acheteurs de maisons sont éligibles pour un abattement de l'impôt foncier de 10 ans sur la valeur des améliorations résultant d'une réhabilitation ou d'une nouvelle construction. Les propriétaires paient uniquement des impôts sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction. À Portland, en Oregon, le prix de vente de la propriété doit être d'au plus 350 000 USD pour 2017. Ce montant est ajusté tous les ans.

Ville de Philadelphie
Les nouvelles constructions et les logements réhabilités sont éligibles pour un abattement fiscal de 10 ans. Les propriétaires à Philadelphie sont exonérés d’impôt sur la valeur des améliorations pendant 10 ans et ne paient que sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction.

Ville de Des Moines, Iowa
Les pourcentages d'abattement de l'impôt foncier varient en fonction du type d'amélioration et de l'emplacement de la propriété. Les ajouts et les rénovations de moins de 40 000 $ dans toute la ville sont admissibles à un abattement de 115% pendant 10 ans. Les projets de nouvelle construction et de réhabilitation sont éligibles pour une réduction pendant six ans partout dans la ville selon un calendrier en baisse; les propriétés situées dans d'autres emplacements spécifiés sont éligibles pour une réduction de 10 ans.

Californie (dans tout l'état)
La Mills Act prévoit des incitations fiscales pour la restauration et la préservation des résidences historiques admissibles. Les gouvernements locaux négocient ces abattements d’impôts fonciers au cas par cas avec les propriétaires de biens historiques qualifiés. Les propriétaires peuvent réaliser des économies d'impôt foncier de 40% à 60% par an. Le programme Mills Act est considérablement plus complexe que les autres programmes de réduction des impôts énumérés ici.

Comment fonctionnent les programmes d'abattement fiscal

Les programmes d'abattement fiscal réduisent ou éliminent le montant de l'impôt foncier que les propriétaires doivent payer sur les nouvelles constructions, les travaux de réhabilitation et / ou les améliorations majeures. Ils n'élimineront pas complètement votre facture d'impôts fonciers - vous devrez tout de même payer des taxes sur la valeur de la propriété avant qu'elle ne soit améliorée. Mais les économies peuvent être substantielles. Par exemple, le Portland Housing Bureau affirme que son programme d’abattement fiscal pourrait permettre aux propriétaires d’économiser environ 175 dollars par mois, soit environ 2 100 dollars par an, soit une économie totale de 21 000 dollars sur 10 ans. Sans réduction, ils pourraient dépenser environ 3 100 dollars par an en taxes foncières; avec cela, ils pourraient dépenser environ 1 000 dollars par an.

Les propriétés doivent souvent rester occupées par le propriétaire pour continuer à bénéficier de l’abattement, mais si la propriété est vendue d’un propriétaire à un autre, l’abattement reste au logement. La période d'abattement ne commence cependant pas lorsque la propriété change de propriétaire. Si le vendeur a reçu sept années de taxes foncières réduites, le nouvel acheteur bénéficiera des trois années restantes d’une réduction de 10 ans.

Le moyen le plus simple de savoir s’il existe un programme d’atténuation de l’impôt foncier dans la région où vous voulez acheter consiste à rechercher sur Internet «abattement de l’impôt foncier» et le nom de votre ville. Pour les grandes villes, un nom de quartier peut être un terme de recherche plus efficace qu'un nom de ville. Le nom de votre ville ou de votre quartier, ainsi que "annonces immobilières" et "réduction de l'impôt foncier" constituent une autre chaîne de recherche efficace. Des agents immobiliers compétents seront également informés de ces programmes.

Inconvénients potentiels de l’achat d’une propriété ayant perdu de l’impôt

L'abattement fiscal réduit vos impôts fonciers - comment économiser de l'argent tout en vivant dans une propriété neuve ou récemment rénovée pourrait-il avoir des inconvénients? Eh bien, il y a quelques choses qui pourraient mal se passer.

Un problème important est que les propriétés bénéficiant d'une réduction d'impôt se trouvent parfois dans des quartiers moins souhaitables. L'abattement fiscal est une incitation à encourager les gens à se réaménager et à s'installer dans ces régions. La question de savoir si les efforts de revitalisation seront finalement couronnés de succès est un gros point d'interrogation. Si le quartier ne s’améliore pas, la valeur de votre propriété pourrait rester stable ou même diminuer, ce qui pourrait rendre difficile la vente et éventuellement vous faire perdre beaucoup d’argent.

Si vous continuez à vivre chez vous après la fin de la période d'abattement, vos dépenses de logement annuelles augmenteront considérablement. Il est impératif de garder un œil sur cette échéance et de planifier l'augmentation, pour pouvoir vous le permettre le moment venu. Si vous vendez la propriété après la fin de la période d'abattement, vous devrez peut-être baisser le prix demandé pour tenir compte de l'augmentation des taxes.

En outre, l’abattement fiscal ne vous donne pas une certitude absolue sur ce que vous dépenserez en impôts fonciers. Même pendant la période d'abattement, votre compte de taxes pourrait changer. Étant donné que vous payez toujours des impôts sur une partie de la valeur de votre propriété, une modification du taux d'imposition ou une évaluation spéciale pourrait entraîner une augmentation de votre facture d'impôts fonciers. Étant donné que vous êtes taxé sur un montant moins élevé et que les impôts fonciers sont calculés sur un pourcentage de ce montant, toute augmentation n'aura probablement pas d'effet sur votre budget, mais vous devez être conscient de la possibilité d'une augmentation. Des modifications des taux d’imposition ou de la valeur des propriétés pourraient également entraîner une diminution de votre facture, ce qui ne poserait pas de problème.

Enfin, la ville peut se réserver le droit de mettre fin à l’abattement de votre impôt si vous êtes en retard dans vos paiements d’impôts fonciers. Si vous êtes responsable des paiements, n'en manquez aucun. Si votre société de prêt hypothécaire paie vos impôts, surveillez attentivement vos relevés mensuels pour vous assurer que vos relevés d’impôt sont réglés.

Le résultat final

Bien que l'abattement de l'impôt foncier soit un incitatif important pour l'achat d'une maison particulière, il ne devrait pas être le facteur déterminant de votre achat. Assurez-vous que vous voulez vraiment la propriété et êtes heureux avec l'emplacement. Avoir quelques centaines de dollars de plus par mois dans votre compte bancaire ne vous rendra pas heureux si vous détestez votre lieu de résidence. Pour d'autres astuces sur la façon d'économiser de l'impôt foncier, voir 5 astuces pour réduire votre impôt foncier.