Utilisez votre 401 (k) pour acheter une maison

Comme vous le savez peut-être déjà, vous devez remplir certaines conditions, comme indiqué dans le document du plan 401 (k), pour être considéré comme éligible pour recevoir une distribution du plan. Votre employeur ou votre administrateur de régime vous fournira une liste des exigences.

Les montants retirés de votre plan 401 (k) et utilisés pour l'achat de votre maison seront soumis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de distribution anticipée de 10% (si vous avez moins de 59 ans et demi). Même si la distribution sera utilisée pour l'achat de votre première maison, l'exception relative aux acheteurs d'une première maison ne s'applique pas aux distributions provenant de régimes qualifiés tels que le 401 (k). De plus, si le montant que vous recevez est éligible au roulement, votre employeur est tenu par la loi de retenir 20% de celui-ci aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral.

En supposant que vous soyez éligible pour recevoir la distribution et que le montant soit éligible au roulement, vous pouvez demander au plan 401 (k) de traiter votre distribution comme un transfert directement à un IRA. Cela garantira que la retenue d'impôt fédéral de 20% n'est pas appliquée au montant. De plus, vous pouvez ensuite retirer le montant de votre IRA pour l’utiliser pour l’achat de votre première maison, évitant ainsi la pénalité de 10% de distribution anticipée. Rappelez-vous que le montant maximum pouvant être distribué à partir de l'IRA sans pénalité aux fins de l'achat d'une première maison est de 10 000 $. C'est une limite à vie.

Si vous avez moins de 59 ans et demi au moment de la distribution, votre dépositaire IRA peut déclarer que la distribution est éligible à une exception à la pénalité de 10%. Ceci est indiqué par un code "2" dans la case 7 du formulaire 1099-R. Si le dépositaire n'indique pas cette indication, vous pouvez déposer le formulaire IRS 5329 pour demander l'exception.

Vous pouvez également envisager de ne pas prendre une distribution de votre 401 (k) mais simplement d’emprunter de celle-ci (voir Comment puis-je contracter un prêt de mon 401 (k)? ).

Denise Appleby a répondu à cette question

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