Rente Variable

Qu'est-ce qu'une rente variable?

Une rente à capital variable est un type de contrat de rente qui permet l’accumulation et le versement de capital avec report d’impôt. Les rentes variables diffèrent des rentes fixes, qui offrent un rendement garanti et un paiement minimum lors de la rente, en ce sens qu’il n’ya aucune garantie de rendement, mais seulement l’assurance que l’on récupérera le capital versé.

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Notions de base sur les rentes variables

Comprendre la rente variable

Une rente comporte deux éléments: le capital, qui correspond au montant versé dans la rente sur une période donnée, et le rendement de ce capital. Le type de rente le plus populaire offert est appelé rente différée. Souvent utilisé à des fins de planification de la retraite, il vise à fournir à un retraité un revenu périodique (mensuel, trimestriel, annuel).

Une fois qu'un particulier conclut un contrat avec la compagnie d'assurance proposant la rente, il commence le processus de paiement sur le compte, souvent appelé phase d'accumulation. La deuxième partie, et probablement celle qui revêt la plus grande importance pour l'investisseur, est la phase de remboursement. Cela se produit lorsque l’investisseur rente la rente, processus qui consiste à convertir cet investissement en une série de paiements de revenu périodiques. La plupart des rentes ne permettent pas à l'investisseur de retirer des fonds de ce compte une fois que la phase de paiement a commencé.

Les rentes variables ont été introduites dans les années 1950 au lieu des rentes fixes, qui offrent un rendement garanti. Les rentes variables ne garantissent pas un retour. En effet, ils ont été conçus pour donner aux particuliers la possibilité d’investir dans des sous-comptes gérés par des professionnels, composés d’un ensemble d’actions, d’obligations et de fonds du marché monétaire, offrant la possibilité d’obtenir des rendements plus élevés conduisant à une accumulation de capital et à un flux de revenus plus important. Cela leur permet d'être plus sensibles à l'inflation que les rentes fixes, mais cela les expose également au risque de marché, ce qui pourrait entraîner des pertes. Le seul avantage par rapport à un investissement régulier est que le capital de l'investisseur est garanti.

Les rentes variables doivent être considérées comme un investissement à long terme en raison des restrictions sur les retraits. Un retrait est autorisé chaque année. Toutefois, si un retrait est pris pendant la période de rachat du contrat, qui peut aller jusqu'à 15 ans, des frais de rachat sont appliqués.

Points clés à retenir

• Une rente à capital variable est un type de contrat de rente qui permet l’accumulation et le versement de capital avec report d’impôt.
• Une rente comporte deux éléments: le capital, qui correspond au montant versé dans la rente sur une période donnée, et le rendement de ce capital.
• Les rentes variables diffèrent des rentes fixes car elles n'offrent aucune garantie de rendement garanti ni de paiement minimum à la rente.

Avantages et inconvénients des rentes variables

Les principaux avantages des rentes variables sont les suivants:

1. Ils sont à impôt différé, ce qui signifie que l'acheteur ne paie pas d'impôt fédéral tant qu'il n'a pas reçu de paiement de revenu, effectué un retrait ou versé une prestation de décès.
2. La rente peut être adaptée en ce sens que le flux de paiement peut être spécifié selon les souhaits de l'acheteur.
3. Si l'acheteur de la rente décède avant la phase de versement, le bénéficiaire recevra généralement un montant déterminé, presque comme une prestation de décès garantie.
4. Les créanciers et autres agents de recouvrement ne peuvent pas récupérer les fonds dans une rente.

Les principaux inconvénients des rentes variables sont les suivants:

1. Elles sont plus risquées que les rentes fixes car il n’ya aucune assurance que des rendements soient générés.
2. S'il y a retrait, les plus-values ​​éventuelles sont imposées comme un revenu ordinaire. Les retraits effectués avant l'âge de 59 ans ½ peuvent être soumis à une pénalité fiscale de 10%.
3. Les frais peuvent être assez lourds.

Avant d'investir dans une rente à capital variable, les investisseurs doivent lire attentivement le prospectus pour bien comprendre les frais et les risques. Entre les frais de gestion des investissements, les frais de mortalité, les frais administratifs et les frais pour les avenants, les frais d'une annuité variable peuvent rapidement s'additionner, ce qui peut avoir un effet défavorable sur les rendements à long terme.

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