Quelles informations mon employeur doit-il me fournir concernant mon plan 401 (k)?

Tout employeur qui propose un plan 401 (k) est tenu de fournir gratuitement à chaque participant, une copie de la description sommaire du plan, une copie du rapport annuel de synthèse et un relevé annuel du compte du participant. En outre, chaque participant a légalement le droit de demander, par écrit, une foule d’autres informations sur le régime 401 (k), ses promoteurs et sa direction.

Bien qu'un prospectus ne soit pas requis, de nombreux fournisseurs de régimes 401 (k) publient un prospectus de chaque fonds offert dans le plan. Il existe une obligation légale de fournir un prospectus sur les actions de l'employeur si elles sont proposées dans son plan.

Description sommaire du plan

Le Département du travail des États-Unis définit le descriptif sommaire du plan, ou SPD, comme un document fournissant "les faits les plus importants qu’ils doivent connaître sur leurs régimes de retraite et d’assurance maladie, y compris les règles du régime, les informations financières et les documents relatifs à la gestion du plan. "

L'exigence d'un DOCUP est nécessaire pour tout régime de retraite couvert par la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). À l'intérieur, le fournisseur de régime doit divulguer les critères d'admissibilité des employés, le mode de calcul des avantages, les calendriers d'acquisition des droits et les détails relatifs à la procédure de demande de prestations. Si un plan 401 (k) change, l’employeur est tenu de fournir à tous les participants un résumé des modifications importantes détaillant leurs modifications et leur incidence sur le plan.

Rapport de synthèse annuel

Les rapports annuels de synthèse sont déposés auprès du ministère du Travail et contiennent des informations financières sur les actifs du plan 401 (k). Ces rapports sont souvent appelés «rapports 5500», car ils sont classés sur le formulaire gouvernemental 5500.

les autres informations

Chaque employé a légalement le droit, sur demande écrite adressée à l'administrateur du régime 401 (k), d'obtenir les rapports ou informations de l'employeur suivants:

- Une autre copie de la description sommaire du plan, du rapport annuel de synthèse ou une copie intégrale du rapport annuel dans son intégralité.

- Des copies de tous les documents déposés par le régime 401 (k) auprès du ministère du Travail, y compris les contrats d'assurance, les conventions collectives et les descriptions des régimes.

- Une liste complète des organisations d’employeurs et d’employés parrainant le plan 401 (k), y compris les adresses. L'administrateur du régime a le droit de facturer un montant raisonnable pour les copies de ces informations.

- Si l'employeur choisit d'inscrire automatiquement ses employés à un régime 401 (k), il est également tenu de fournir une description du processus d'inscription automatique et des droits du participant.

Recours pour manque d'information

Si un participant au régime 401 (k) n'est pas en mesure d'obtenir les informations requises auprès de l'administrateur du plan, des copies peuvent également être obtenues sur demande écrite adressée à la Employee Benefits Security Administration (EBSA) du ministère du Travail. Les participants paient des "frais de copie nominaux" pour le service.