Quelle est la différence entre la retraite au Canada et en Amérique?

Les gouvernements américain et canadien fournissent bon nombre des mêmes types de services à ceux qui planifient leur retraite et à ceux qui ont pris leur retraite. Dans l’ensemble, cependant, les retraités canadiens trouvent que la vie après le travail est beaucoup moins stressante, car les craintes de manquer d’argent ne sont pas aussi répandues qu’aux États-Unis, qui poussent certains retraités américains à trouver des moyens de compléter leur revenu de retraite.

Points clés à retenir

• Le Canada et les États-Unis autorisent les citoyens à avoir des comptes de retraite avantageux sur le plan fiscal: le REER canadien et le CELI, similaires à l'IRA traditionnel américain et à l'IRA Roth, respectivement.
• Les comptes de retraite canadiens ont des limites de contributions plus généreuses et moins de restrictions de distribution que leurs homologues américains.
• La Sécurité de la vieillesse, le principal régime de retraite du Canada pour les personnes âgées, est financée par les recettes fiscales générales, tandis que la sécurité sociale des États-Unis est financée par les charges sociales.
• L'assurance maladie à payeur unique du Canada est accessible aux citoyens tout au long de leur vie; Le système à payeur unique américain, Medicare, n’est admissible que pour les personnes âgées de 65 ans et plus et couvre un pourcentage inférieur des coûts médicaux.
• Les Canadiens ont tendance à payer des impôts plus élevés que les Américains.

Un avantage majeur pour les Canadiens est le système de santé universel financé par les fonds publics, qui leur fournit des services médicaux essentiels tout au long de leur vie, ainsi qu'à la retraite, sans quote-part ni franchise. En revanche, sauf s’ils sont handicapés ou ont un revenu extrêmement faible, les Américains n’ont pas d’assurance payeur unique jusqu’à l’âge de 65 ans, pour pouvoir prétendre au bénéfice de Medicare. Même cela est loin d’être complet. Medicare couvre environ 62% des coûts de soins de santé. Selon une étude réalisée en 2018 par le Employee Benefits Research Institute, un couple âgé de 65 ans, sans couverture santé par un employeur, aura besoin d'environ 400 000 dollars pour s'offrir confortablement des primes Medicare et des frais médicaux non remboursés.

Principales différences: les régimes d’épargne-retraite

En ce qui concerne l’épargne en vue de la retraite, le Canada et les États-Unis offrent aux particuliers des mécanismes financiers similaires, avec des avantages fiscaux similaires.

REER du Canada vs IRA traditionnel américain

Au Canada, les régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) permettent aux investisseurs de bénéficier d'une déduction fiscale sur leurs cotisations annuelles. L'argent investi dans le régime génère des impôts différés, ce qui permet de profiter des avantages des rendements composés. Les contributions peuvent être versées jusqu'à l'âge de 71 ans et le gouvernement fixe des limites maximales au montant pouvant être placé dans un compte REER (18% du salaire d'un travailleur, jusqu'à 26 500 $ pour 2019). Les retraits peuvent avoir lieu à tout moment, mais sont classés dans le revenu imposable, qui devient assujetti à la retenue à la source. Dans l'année au cours de laquelle le contribuable atteint l'âge de 71 ans, le REER doit être soit encaissé, soit transféré dans une rente ou dans un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).

Pour les contribuables américains, un IRA traditionnel est structuré de manière à offrir les mêmes types d'avantages, les contributions étant déductibles et les gains en capital déductibles de l'impôt jusqu'à ce que les distributions du compte soient réalisées. Les conditions d'âge sont similaires. les investisseurs peuvent contribuer à leur IRA traditionnel jusqu’à 70 ^½, auquel cas des distributions obligatoires sont requises.

Les contributions à l'IRA sont toutefois plus limitées. Pour 2019, l'IRS indique que "la contribution maximale pouvant être versée à un IRA traditionnel ou Roth est la plus petite des 6 000 USD, ou le montant de votre indemnité imposable pour l'année d'imposition". Les personnes de plus de 50 ans peuvent gagner 1 000 $ de plus par an dans leur IRA. En outre, les IRA sont passibles de sanctions si les fonds sont retirés avant que le contribuable atteigne l'âge de 59 ans et ^demi .

En ce qui concerne les montants des cotisations, les régimes américains 401 (k), offerts par l'intermédiaire d'un employeur, sont plus comparables aux REER: le maximum annuel en 2019 est de 19 000 $, ou 25 000 $ pour les personnes de plus de 50 ans. Aux taux de change de mai 2019, 26 500 $ CAN équivalent à USD 19 585 $.

Malgré le fait que les REER permettent des cotisations plus importantes, les Canadiens fortunés ont tendance à payer plus d’impôts que leurs voisins du Sud.

Le CELI du Canada contre l'américain Roth IRA

Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) du Canada est assez similaire à celui de Roth IRA aux États-Unis. Ces deux véhicules axés sur la retraite sont financés avec de l'argent après impôt (aucune cotisation n'est retenue), mais ils grandissent sans impôt et les retraits ne sont pas taxés. Les résidents canadiens âgés de plus de 18 ans peuvent verser jusqu'à 6 000 $ au CELI en 2019; Si vous cotisez pour la première fois en 2019, vous avez le droit de déposer 63 500 $, à condition que vous ayez eu 18 ans en 2009 (l'année de création du compte). La contribution maximale annuelle à un Roth IRA est également de 6 000 USD, ou 7 000 USD pour les personnes de plus de 50 ans. Autre similitude entre ces comptes: il n’ya pas de limite au moment où l’on doit arrêter de verser des contributions et commencer à retirer de l’argent.

Les CELI offrent deux avantages importants par rapport aux Roth IRA. Les jeunes Canadiens qui économisent pour leur retraite sont en mesure de reporter leurs contributions sur les années à venir, une telle option n’étant pas disponible avec les Roth IRA. Par exemple, si un contribuable a 35 ans et est incapable de verser 6 000 dollars sur son compte en raison d’une dépense imprévue, le montant total admissible s’élève à 12 000 dollars l’année prochaine. Les plafonds de cotisation ont changé d'année en année depuis la création du CELI en 2009, la limite étant parfois fixée à des fourchettes allant de 5 000 à 10 000 dollars; la limite cumulative actuelle pour 2019 est de 63 500 $.

Deuxièmement, bien que des sommes équivalentes à des contributions puissent être retirées à tout moment, les distributions de revenus provenant des Roth IRA doivent être classées comme "qualifiées" pour éviter les impôts. Les distributions qualifiées sont celles effectuées après l'ouverture du compte depuis cinq ans et lorsque le contribuable est invalide ou âgé de plus de 59 ans et ^demi . Le régime canadien offre plus de souplesse en ce qui concerne les avantages offerts aux personnes qui planifient leur retraite.

Principales différences: les pensions gouvernementales

Les États-Unis et le Canada offrent aux travailleurs un revenu garanti une fois qu'ils atteignent l'âge de la retraite. Ces régimes de retraite fédéraux se distinguent toutefois de plusieurs manières.

La sécurité des personnes âgées du Canada et la sécurité sociale des États-Unis

Le système canadien comporte trois volets: la Sécurité de la vieillesse (SV), financée par l'argent des contribuables canadiens, procure des prestations aux Canadiens admissibles âgés de 65 ans et plus; le Régime de pensions du Canada (RPC), financé par des retenues sur la paie (comme la sécurité sociale aux États-Unis), permet de bénéficier de prestations dès l'âge de 60 ans; et le Supplément de revenu garanti (SRG) est offert aux Canadiens les plus pauvres.

L'OEA offre des avantages aux citoyens admissibles âgés de 65 ans et plus. Bien qu'il existe des règles complexes pour déterminer le montant du paiement de la pension, une personne qui vit au Canada depuis 40 ans, après avoir atteint l'âge de 18 ans, est admissible à recevoir le paiement complet (à compter de 2019) de 601, 45 $ par mois. En outre, des suppléments de revenu garanti (540, 77 $ ou 898, 32 $, en fonction de l'état matrimonial) et des allocations (1 142, 22 $) sont versés aux pensionnés dont le revenu annuel se situe entre 18 240 et 33 744 $. Tout comme avec la sécurité sociale, les bénéficiaires de la SV qui choisissent de retarder le versement des prestations peuvent obtenir des versements plus élevés; actuellement, les prestations peuvent être différées jusqu'à cinq ans, jusqu'à l'âge de 70 ans. Les prestations de la SV ne sont pas considérées comme un revenu imposable, mais elles comportent certaines dispositions de remboursement des revenus élevés.

Pour subventionner les soins de santé et les pensions universels, le Canada impose à ses citoyens des impôts sur le revenu plus élevés que ceux imposés aux États-Unis.

American Social Security, en revanche, ne se concentre pas exclusivement sur le revenu de retraite, mais englobe des domaines supplémentaires tels que le revenu d'invalidité, les prestations de survivant et Medicare (dans la mesure où les primes de Medicare sont supprimées des prestations de la sécurité sociale). Les questions relatives à l’impôt sur le revenu de la sécurité sociale sont légèrement plus complexes et dépendent de facteurs tels que l’état matrimonial du bénéficiaire et le revenu généré ou non par d’autres sources; les informations fournies dans le formulaire IRS SSA-1099 détermineront le taux d'imposition de la prestation.

Les personnes ont droit à des prestations partielles à partir de 62 ans et à des prestations complètes (2 861 $ par mois est le maximum à compter de 2019) dès qu’elles atteignent l’âge de 66 ou 67 ans, selon l’année de naissance. L’éligibilité est déterminée par un système de crédits, dans lequel les bénéficiaires qualifiés doivent obtenir un minimum de 40 crédits et peuvent obtenir des crédits supplémentaires pour augmenter leurs paiements en retardant le versement des prestations initiales, jusqu’à 70 ans.

En règle générale, les programmes de retraite au Canada sont considérés comme plus sûrs, car ils sont financés à partir des recettes fiscales générales. Aux États-Unis, on craint continuellement que le système de sécurité sociale, qui est financé par les taxes sur les salaires sur les salaires des employés, soit en faillite.