Crime en col blanc
La criminalité en col blanc est un crime non-violent commis dans un but lucratif. Selon le FBI, une agence clé qui enquête sur ces infractions, "ces crimes sont caractérisés par la tromperie, la dissimulation ou la violation de la confiance". La motivation de ces crimes est d'obtenir ou d'éviter de perdre de l'argent, des biens ou des services, ou de garantir un avantage personnel ou professionnel.
La fraude en valeurs mobilières, le détournement de fonds, la fraude d'entreprise et le blanchiment d'argent sont des exemples de crimes en col blanc. Outre le FBI, la Securities and Exchange Commission (SEC), l’Association nationale des courtiers en valeurs mobilières (NASD) et les autorités des États sont des entités qui enquêtent sur les crimes en col blanc.
Points clés à retenir
+ La criminalité en col blanc est un acte répréhensible et non violent qui enrichit financièrement ses auteurs
+ Ces crimes incluent la fausse déclaration des finances d'une entreprise afin de tromper les régulateurs et autres
+ Une foule d'autres infractions impliquent des opportunités d'investissement frauduleuses dans lesquelles les rendements potentiels sont exagérés et les risques décrits comme minimes ou inexistants.
La criminalité en col blanc est associée aux personnes éduquées et nanties depuis que ce terme a été inventé en 1949 par le sociologue Edwin Sutherland, qui l'a défini comme "un crime commis par une personne respectable et jouissant d'un statut social élevé au cours de son activité professionnelle".
Au cours des décennies qui se sont écoulées depuis, la gamme de crimes en col blanc s'est considérablement élargie à mesure que les nouvelles technologies et les nouveaux produits et arrangements financiers ont inspiré une foule de nouvelles infractions. Parmi les personnalités reconnues coupables de crimes en col blanc au cours des dernières décennies figurent Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken et Bernie Madoff. Et les nouveaux crimes en col blanc, généralisés et facilités par Internet, comprennent les escroqueries dites nigérianes, dans lesquelles des courriels frauduleux demandent de l'aide pour envoyer une importante somme d'argent.
Fraude d'entreprise
Certaines définitions de la criminalité en col blanc ne prennent en compte que les infractions commises par un individu. Mais le FBI, pour sa part, définit ces crimes comme incluant les fraudes à grande échelle perpétrées par de nombreuses personnes au sein d’une entreprise ou d’une institution gouvernementale.
En fait, l’agence a classé le crime d’entreprise parmi ses priorités en matière d’application. En effet, cela non seulement entraîne "d'importantes pertes financières pour les investisseurs", mais "peut potentiellement causer des dommages incommensurables à l'économie américaine et à la confiance des investisseurs".
Falsification de l'information financière
La majorité des affaires de fraude d’entreprise font intervenir des systèmes de comptabilité conçus pour tromper les investisseurs, les auditeurs et les analystes sur la situation financière réelle d’une société ou d’une entité commerciale. De tels cas impliquent généralement de manipuler des données financières, le cours de l’action ou d’autres mesures d’évaluation pour donner à la performance financière de l’entreprise une apparence meilleure qu’elle ne l’est réellement.
Par exemple, le Credit Suisse a plaidé coupable en 2014 pour aider les citoyens américains à éviter de payer des impôts en cachant des revenus de l'Internal Revenue Service. La banque a accepté de payer des amendes de 2, 6 milliards de dollars. Également en 2014, Bank of America a reconnu avoir vendu des milliards de titres adossés à des créances hypothécaires liés à des propriétés à valeurs gonflées. Ces prêts, qui ne disposaient pas de garanties suffisantes, faisaient partie des types de méfaits financiers qui ont conduit au krach financier de 2008. Bank of America a accepté de verser 16, 65 milliards de dollars de dommages et intérêts et de reconnaître ses actes répréhensibles.
Auto-négociation
La fraude d'entreprise englobe également les cas dans lesquels un ou plusieurs employés d'une entreprise agissent pour s'enrichir aux dépens d'investisseurs ou d'autres parties. Les plus notoires sont les délits d’initiés, dans lesquels des individus agissent ou divulguent à des tiers des informations qui ne sont pas encore publiques et qui risquent d’affecter le prix de l’action et les évaluations des autres sociétés une fois connues.
Parmi les autres infractions liées au commerce, citons la fraude liée aux fonds de couverture mutuels, y compris les transactions tardives et d’autres mécanismes de synchronisation des marchés.
Détection et dissuasion
Compte tenu de la diversité des crimes et des sociétés impliquées, la fraude d'entreprise attire peut-être le groupe ou les partenaires les plus larges pour les enquêtes. Le FBI a indiqué qu’il coopérait généralement avec la SEC (Securities and Exchange Commission), la CFTC, l’autorité de réglementation du secteur financier, l’Internal Revenue Service, le Département du travail, la Federal Energy Regulatory Commission et le Service d’inspection postale des États-Unis. et d'autres organismes de réglementation et / ou d'application de la loi.
Blanchiment d'argent
Le blanchiment d’argent consiste à prendre de l’argent provenant d’activités illicites, telles que le trafic de drogue, et à le faire apparaître comme une activité lucrative. L'argent provenant de l'activité illicite est considéré comme "sale" et le processus "blanchit" l'argent pour le rendre "propre".
Bien entendu, dans de tels cas, l’enquête porte souvent non seulement sur le blanchiment proprement dit, mais également sur l’activité criminelle à l’origine de l’argent blanchi. Les criminels qui se lancent dans le blanchiment d’argent tirent leurs produits de nombreuses manières, dont la fraude en matière de soins de santé, le trafic d’êtres humains et de stupéfiants, la corruption publique et le terrorisme.
Les criminels utilisent un nombre vertigineux et une variété de méthodes pour blanchir de l’argent. Parmi les plus courants, cependant, utilisez l’immobilier, les métaux précieux, le commerce international et la monnaie virtuelle telle que Bitcoin.
Étapes du blanchiment d'argent
Selon le FBI, le processus de blanchiment d’argent comporte trois étapes: le placement, la superposition et l’intégration. Le placement représente l'entrée initiale du produit du criminel dans le système financier. La superposition est l'étape la plus complexe car elle implique souvent un mouvement international de fonds. La superposition sépare le produit du criminel de sa source d'origine et crée une piste d'audit délibérément complexe à travers une série de transactions financières. L'intégration se produit lorsque les produits du criminel lui sont retournés à partir de sources apparemment légitimes.
Tous ces systèmes ne sont pas nécessairement sophistiqués. L’un des schémas de blanchiment les plus courants, par exemple, consiste à créer une entreprise en espèces légitime appartenant à l’organisation criminelle. Si l’organisation possède un restaurant, elle peut gonfler les recettes de caisse quotidiennes pour acheminer ses liquidités illégales vers le restaurant et la banque. Ils peuvent ensuite distribuer les fonds aux propriétaires à partir du compte bancaire du restaurant.
Détection et dissuasion
Le nombre d'étapes impliquées dans le blanchiment d'argent, ainsi que la portée souvent mondiale de ses nombreuses transactions financières, rendent les enquêtes inhabituellement complexes. Le FBI indique qu'il coordonne régulièrement la lutte contre le blanchiment d'argent avec les forces de l'ordre fédérales, régionales et locales, ainsi qu'avec de nombreux partenaires internationaux.
Fraude des valeurs mobilières et des produits de base
Outre la fraude d’entreprise mentionnée ci-dessus, qui consiste principalement à falsifier des informations d’entreprise et à utiliser des informations privilégiées pour s’auto-traiter, de nombreux autres crimes impliquent de tromper des investisseurs et des consommateurs potentiels en présentant de manière erronée les informations qu’ils utilisent pour prendre des décisions.
L’auteur de la fraude peut être une personne, telle qu’un courtier en valeurs mobilières, ou une organisation, telle qu’une société de courtage, une société ou une banque d’investissement. Des individus indépendants peuvent également commettre ce type de fraude par le biais de mécanismes tels que les délits d'initiés. Les scandales Enron, Tyco, Adelphia et WorldCom sont des exemples célèbres de fraude liée aux valeurs mobilières.
Fraude d'investissement
La fraude sur les investissements à haut rendement implique généralement des promesses de taux de rendement élevés tout en affirmant qu'il y a peu ou pas de risque. Les investissements eux-mêmes peuvent être des produits de base, des valeurs mobilières, des biens immobiliers et d’autres catégories.
Les systèmes de Ponzi et pyramidaux utilisent généralement les fonds fournis par les nouveaux investisseurs pour payer les rendements promis aux investisseurs antérieurs, pris dans l’arrangement. De tels systèmes obligent les fraudeurs à recruter de plus en plus de victimes pour maintenir le simulacre aussi longtemps que possible. Les systèmes échouent généralement lorsque les demandes des investisseurs existants dépassent les nouveaux fonds provenant des nouvelles recrues.
Les systèmes de paiement anticipé peuvent suivre une stratégie plus subtile, dans laquelle le fraudeur convainc ses cibles de leur avancer de petites sommes d’argent qui devraient permettre de meilleurs rendements.
Autres fraudes connexes
Parmi les autres escroqueries en matière d’investissement signalées par le FBI, on peut citer la fraude sur billets à ordre, dans laquelle des titres de créance à court terme sont généralement émis par des sociétés peu connues ou inexistantes, promettant un taux de rendement élevé avec un risque faible ou nul. La fraude sur les produits de base est la vente ou la vente supposée illégale de matières premières ou de produits semi-finis de nature relativement uniforme et vendus en bourse, notamment de l'or, du ventre de porc et du café. Souvent, dans ces fraudes, les auteurs créent des relevés de compte artificiels qui reflètent des investissements supposés alors qu’en réalité aucun de ces investissements n’a été réalisé. Les systèmes de détournement de fonds par les courtiers impliquent des actions illicites et non autorisées de la part des courtiers qui veulent voler directement leurs clients, généralement avec une multitude de faux documents.
Les manipulations de marché, appelées «systèmes de pompage», sont plus élaborées et consistent à gonfler artificiellement le prix des actions à faible volume sur les petits marchés de gré à gré. La «pompe» consiste à recruter des investisseurs sans le vouloir par le biais de pratiques de vente fausses ou trompeuses, d'informations publiques ou de dépôts d'informations par des entreprises. Le FBI indique que les courtiers - qui sont corrompus par les conspirateurs - utilisent ensuite des tactiques de vente sous pression pour augmenter le nombre d'investisseurs et, par conséquent, augmenter le prix des actions. Une fois que le prix cible est atteint, les auteurs «déchargent» leurs actions avec un profit énorme et laissent des investisseurs innocents payer la facture.
Détection et dissuasion
Les allégations de fraude en matière de valeurs mobilières font l’objet d’une enquête de la part de la Securities and Exchange Commission (SEC) et de la National Association of Securities Dealers (NASD), souvent de concert avec le FBI.
Les autorités de l'État peuvent également enquêter sur les arnaques à l'investissement. Dans une tentative unique de protection de ses citoyens, par exemple, l'État d'Utah a mis en place le premier registre en ligne du pays pour les criminels en col blanc en 2016. Les photos d'individus reconnus coupables d'un crime lié à la fraude classé au deuxième degré ou plus sont: figurant sur le registre. L'État a ouvert le registre parce que les auteurs de schémas de Ponzi ont tendance à viser des groupes culturels ou religieux très unifiés, tels que la communauté de l'Église de Jésus-Christ des Saints des Derniers Jours basée à Salt Lake City, dans l'Utah.
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