Retrait
Un retrait consiste à retirer des fonds d'un compte bancaire, d'un plan d'épargne, d'une pension ou d'une fiducie. Dans certains cas, les conditions doivent être remplies pour retirer des fonds sans pénalisation, et une pénalisation pour retrait anticipé se produit généralement lorsqu'une clause d'un contrat d'investissement est rompue.
Comment fonctionne un retrait
Un retrait peut être effectué sur une période donnée en montants fixes ou variables ou en une somme forfaitaire et en tant que retrait en espèces ou en nature. Un retrait en espèces nécessite la conversion des avoirs d'un compte, d'un plan, d'une pension ou d'une fiducie en espèces, généralement par le biais d'une vente, tandis qu'un retrait en nature consiste simplement à prendre possession des actifs sans conversion en espèces.
1:41Comment gérer les retraits de compte de retraite
Exemples de retraits
Certains comptes de retraite, appelés IRA, sont régis par des règles spéciales régissant le moment et le montant des retraits. À titre d'exemple, les bénéficiaires doivent commencer à prendre la distribution minimale requise (RMD), ou le retrait, d'un IRA traditionnel à 70, 5 ans. Sinon, la personne à qui appartient le compte se voit imposer une pénalité égale à 50% du RMD.
D'autre part, un titulaire de compte doit s'abstenir de retirer des fonds avant l'âge de 59 ans ou au moins, ou l'Internal Revenue Service prélève 10% du montant du retrait dans une pénalité. Les institutions financières calculent la MDM en fonction de l'âge du propriétaire, du solde du compte et d'autres facteurs.
[Important: un retrait peut être effectué sur une période donnée en montants fixes ou variables ou en une somme forfaitaire.]
En 2013, l'IRS a compilé des statistiques sur les IRA et les personnes qui retirent de l'argent tôt. Au cours de l'année d'imposition 2013, plus de 690 000 personnes ont écopé de pénalités pour retraits anticipés, ce qui était bien inférieur au 1, 2 million enregistré en 2009.
Considérations particulières
Le montant des pénalités payées est passé de 456 millions de dollars à 221 millions de dollars au cours de la même période. Les personnes gagnant entre 50 000 et 75 000 dollars, puis entre 100 000 et 200 000 dollars, ont effectué les retraits les plus précoces des IRA. Malgré ces chiffres énormes, les comptes de retraite ne sont pas le seul moyen pour les investisseurs de gagner de l’argent lors de retraits ultérieurs.
Outre le retrait par l’IRA, les banques offrent généralement des certificats de dépôt (CD) comme moyen de générer des intérêts pour les investisseurs. Les CD ont des taux d’intérêt plus élevés que les comptes d’épargne classiques, mais c’est parce que l’argent reste en possession de la banque pendant un minimum de temps. Les CD arrivent à échéance après un certain temps, puis quelqu'un peut retirer des paiements du compte, y compris les intérêts accumulés au cours de la période.
Les pénalités pour les retraits anticipés de CD sont sévères. Si quelqu'un se retirait tôt d'un CD d'un an, la peine moyenne était de six mois d'intérêts. Pour un CD de cinq ans, l'amende typique était de 12 mois d'intérêts. Si une personne retirait de l’argent après un CD de trois mois, la pénalité comprenait la totalité des trois mois d’intérêts accumulés dans le compte.
Certaines pénalités imposées par les banques ont conduit à prendre un petit pourcentage, par exemple 1% ou 2% du capital investi dans un CD. Les banques évaluent les pénalités de retrait anticipé proportionnelles au temps que l'investisseur doit laisser de l'argent sur son compte, ce qui signifie qu'un CD à long terme est puni d'une amende supérieure.
Points clés à retenir
- Un retrait consiste à retirer des fonds d'un compte bancaire, d'un plan d'épargne, d'une pension ou d'une fiducie.
- Certains comptes ne fonctionnent pas comme de simples comptes bancaires et comportent des frais pour le retrait anticipé des fonds.
- Tant les certificats de dépôt que les comptes de retraite individuels traitent des pénalités de retrait si les comptes sont retirés avant l’heure stipulée.