Budget
Un budget est une estimation des revenus et des dépenses sur une période future spécifiée. Il est généralement établi et réévalué périodiquement. Les budgets peuvent être établis pour une personne, une famille, un groupe de personnes, une entreprise, un gouvernement, un pays, une organisation multinationale ou à peu près tout ce qui permet de gagner de l'argent et de le dépenser. Dans les entreprises et les organisations, un budget est un outil interne utilisé par la direction et n'est souvent pas nécessaire pour la génération de rapports par des tiers.
1:52Comment construire un budget
Comprendre les termes et les conseils de budgétisation
Un budget est un concept microéconomique qui montre le compromis obtenu lorsqu'un produit est échangé contre un autre. En termes de résultat final - ou le résultat final de ce compromis - un budget excédentaire signifie des bénéfices escomptés, un budget équilibré signifie que les revenus doivent égaler les dépenses et un budget déficitaire signifie que les dépenses seront supérieures aux revenus.
Points clés à retenir
- Un budget est une estimation des revenus et des dépenses sur une période future spécifiée et est utilisé par les gouvernements, les entreprises et les particuliers.
- Un budget est essentiellement un plan financier pour une période définie, normalement une année. Cela améliore grandement le succès de toute entreprise. Comme dit le proverbe, "si vous ne parvenez pas à planifier, prévoyez d'échouer".
- Les budgets des entreprises sont essentiels pour une efficacité optimale. En plus d'affecter des ressources, un budget peut également aider à fixer des objectifs, à mesurer les résultats et à planifier des imprévus.
- Les budgets personnels sont extrêmement utiles pour gérer les finances d'un individu ou d'une famille à court et à long terme.
Budgets d'entreprise
Les budgets font partie intégrante de la gestion efficace de toute entreprise.
Processus d'élaboration du budget
Le processus commence par l’établissement d’hypothèses pour la période budgétaire à venir. Ces hypothèses sont liées aux tendances des ventes projetées, des coûts et aux perspectives économiques globales du marché, du secteur ou du secteur. Les facteurs spécifiques ayant une incidence sur les dépenses potentielles sont pris en compte et surveillés. Le budget est publié dans un paquet décrivant les normes et les procédures utilisées pour le développer, y compris les hypothèses sur les marchés, les relations clés avec les fournisseurs offrant des remises et des explications sur la manière dont certains calculs ont été effectués.
Le budget des ventes est souvent le premier à être élaboré, car les budgets de dépenses ultérieurs ne peuvent être établis sans connaître les flux de trésorerie futurs. Les budgets sont développés pour toutes les différentes filiales, divisions et départements au sein d'une organisation. Pour un fabricant, un budget distinct est souvent établi pour les matériaux directs, la main-d'œuvre et les frais généraux.
Tous les budgets sont regroupés dans le budget principal, qui comprend également les états financiers budgétés, les prévisions des entrées et des sorties de trésorerie et un plan de financement global. Dans une entreprise, la direction examine le budget et le soumet à l'approbation du conseil d'administration.
Vs statiques Budgets flexibles
Il existe deux principaux types de budgets: les budgets statiques et les budgets flexibles. Un budget statique reste inchangé sur toute sa durée. Quels que soient les changements intervenus au cours de la période de budgétisation, tous les comptes et les chiffres calculés à l'origine restent inchangés.
Un budget flexible a une valeur relationnelle pour certaines variables. Les montants en dollars figurant dans un budget flexible varient en fonction du niveau des ventes, de la production ou d’autres facteurs économiques externes.
Les deux types de budgets sont utiles pour la gestion. Un budget statique évalue l'efficacité du processus de budgétisation d'origine, tandis qu'un budget flexible fournit des informations plus détaillées sur les opérations commerciales.
Budgets personnels
Les individus et les familles peuvent aussi avoir un budget. La création et l'utilisation d'un budget ne sont pas uniquement destinées à ceux qui doivent surveiller de près leurs flux de trésorerie d'un mois à l'autre, car "l'argent est restreint". Presque tout le monde, même les personnes ayant un gros salaire et beaucoup d’argent à la banque, peut bénéficier de la budgétisation.
Aperçu du conseiller
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
L'importance de la budgétisation ne peut être sous-estimée. Un budget, également appelé flux de trésorerie, est sans doute plus important que les liquidités que vous avez dans vos comptes de banque et de placement. Votre trésorerie est ce qui vous permet de tout payer (ou non).
Sans connaître votre trésorerie, vous pourriez vous mettre dans une mauvaise situation financière sans même le savoir. Vous ne pouvez vous en tirer que si vous connaissez votre flux de trésorerie pendant si longtemps avant d'avoir des problèmes financiers. Alors, prenez le temps que vous connaissez le flux de vos liquidités. La budgétisation devrait être quelque chose que tout le monde fait, quelle que soit sa situation financière.
La budgétisation est un outil formidable pour gérer vos finances, mais beaucoup de gens pensent que ce n’est pas pour eux. Vous trouverez ci-dessous une liste de mythes budgétaires - la logique erronée qui empêche les personnes de garder la trace de leurs finances et d’allouer de l’argent de la meilleure façon possible.
1. Je n'ai pas besoin de budget
Avoir une maîtrise de vos revenus et dépenses mensuels vous permet de vous assurer que votre argent durement gagné est utilisé au mieux. Pour ceux qui bénéficient d'un revenu qui couvre toutes les factures avec de l'argent restant, un budget peut aider à maximiser les économies et les investissements. Si les dépenses mensuelles représentent généralement la part du lion du revenu net, tout budget doit être axé sur l'identification et la classification de toutes les dépenses engagées au cours du mois, du trimestre et de l'année. Et pour les personnes dont les flux de trésorerie sont limités, il peut être crucial d'identifier les dépenses qui pourraient être réduites, et de minimiser le gaspillage des intérêts versés sur les cartes de crédit ou autres dettes.
2. Je ne suis pas bon en maths
Grâce au logiciel de budgétisation, vous n'avez pas besoin d'être bon en maths; vous devez simplement pouvoir suivre les instructions. Beaucoup de ces programmes sont gratuits et légitimes. Si vous savez utiliser un tableur, vous pouvez créer votre propre grand livre. C'est aussi simple que de créer une colonne pour votre revenu, une autre colonne pour vos dépenses, puis de garder un onglet en cours sur la différence entre les deux.
3. Mon travail est sécurisé
Personne ne travaille vraiment en sécurité. Si vous travaillez pour une entreprise, il est toujours possible d'être licencié pour des raisons de réduction des effectifs ou de prise de contrôle. Si vous travaillez pour une petite entreprise, celle-ci peut mourir avec son propriétaire, être rachetée ou tout simplement se coucher. Vous devez toujours être prêt à perdre votre emploi en ayant au moins trois mois de frais de subsistance à la banque. Il est plus facile d’accumuler ce coussin financier si vous connaissez le montant que vous apportez et que vous dépensez chaque mois, ce qui peut être contrôlé avec un budget.
4. L'assurance-chômage me fera marrer
L'indemnisation du chômage n'est pas une chose sûre. Disons qu'une mauvaise situation au travail ne vous laisse d'autre choix que de quitter votre emploi. À moins que vous ne puissiez prouver une décharge constructive (c'est-à-dire que vous avez été pratiquement obligé de démissionner), votre départ sera considéré comme volontaire, vous rendant inéligible à l'assurance-chômage. En outre, les avantages peuvent être bien inférieurs au salaire auquel vous êtes habitué: dans la plupart des États, ils se situent en moyenne entre 300 et 500 dollars par semaine.
5. Je ne veux pas me priver
La budgétisation n'est pas synonyme de dépenser le moins d'argent possible ou de culpabiliser pour chaque achat. La budgétisation a pour objectif de vous permettre d'économiser un peu chaque mois, idéalement au moins 10% de votre revenu, ou tout au moins, de ne pas dépenser plus que ce que vous gagnez. À moins que votre budget ne soit très serré, vous devriez pouvoir acheter des billets de baseball et sortir manger. Le suivi de vos dépenses ne change pas le montant d'argent que vous pouvez dépenser chaque mois. cela vous indique simplement où va cet argent.
6. Je ne veux rien de grand
Si vous n’avez pas d’objectifs importants en matière d’épargne (achat d’une maison, création de votre propre entreprise), il est difficile de trouver la motivation pour garder de l’argent en plus chaque mois. Cependant, votre situation et vos attitudes vont probablement changer avec le temps. Vous ne voulez peut-être pas économiser pour une maison parce que vous vivez à New York et vous vous attendez à ce que la location soit l'option la plus abordable pour le reste de votre vie. Mais dans cinq ans, vous pourriez être malade de la grosse pomme et décider de déménager dans le Vermont rural. Soudainement, l'achat d'une maison devient plus abordable et vous souhaiteriez peut-être disposer de cinq années d'économies à la banque.
7. Je ne serai pas admissible à l'aide financière aux étudiants
Oui, l’aide financière des étudiants est que plus vous avez d’argent, moins vous aurez droit à une aide financière. C’est suffisant pour que l’on se demande s’il n’est pas préférable de tout dépenser sans épargner pour pouvoir bénéficier du montant maximum de subventions et de prêts.
Mais cette prise s'applique principalement à gagner un revenu. Que vous soyez un étudiant adulte retournant à l'école ou le parent d'un étudiant allant au collège, le formulaire FAFSA (Application gratuite pour l'aide financière aux étudiants) (utilisé pour les prêts Stafford, les prêts Perkins ou les subventions Pell) ne vous oblige pas à déclarer la valeur de votre résidence principale (si vous êtes propriétaire d'une maison) ou la valeur de vos comptes de retraite. Donc, si vous voulez économiser de l'argent sans compromettre votre éligibilité à l'aide financière, vous pouvez le faire en utilisant vos économies pour acheter une maison, rembourser un emprunt hypothécaire à l'avance ou verser davantage d'argent dans vos comptes de retraite. Vous pouvez toujours accéder aux économies que vous avez investies dans ces actifs si vous faites face à une urgence, mais vous ne serez pas pénalisé pour cela.
Même si vous utilisez toutes les stratégies juridiques disponibles pour maximiser votre éligibilité à l'aide financière, vous ne pourrez toujours pas bénéficier de l'aide nécessaire, alors ce n'est pas une mauvaise idée de disposer de votre propre source de financement pour combler le manque à gagner. .
8. Je suis libre de toute dette
Bien pour vous! Mais être libre de toute dette sans épargne, ne paiera pas vos factures en cas d'urgence. Un solde nul peut rapidement devenir un solde négatif si vous n'avez pas de filet de sécurité.
9. Je reçois toujours une augmentation ou un remboursement d'impôt
Ce n'est jamais une bonne idée de compter sur des sources de revenus imprévisibles. C’est peut-être l’année où votre entreprise n’aura peut-être pas assez d’argent pour vous offrir une augmentation de fonds ou une augmentation de fonds telle que vous l’espériez. La même chose est vraie de l'argent bonus. Les remboursements d'impôts sont plus fiables, mais cela dépend en partie de votre capacité à calculer vos propres obligations fiscales. Certaines personnes savent comment calculer le montant de leur remboursement (ou le montant qu’elles auront à payer) et comment ajuster ce montant en modifiant la retenue sur la paie tout au long de l’année. Toutefois, les modifications apportées aux déductions fiscales, aux réglementations de l'IRS ou à d'autres événements de la vie peuvent constituer une mauvaise surprise pour votre déclaration de revenus.
10. Je n'ai tout simplement pas la discipline
Si vous n'êtes toujours pas convaincu que la budgétisation est faite pour vous, voici un moyen de vous protéger de vos propres habitudes de consommation. Configurez un transfert automatique de votre compte courant vers un compte d'épargne que vous ne verrez pas (c.-à-d. Dans une autre banque) et qui devrait avoir lieu juste après le paiement. Si vous épargnez en vue de la retraite, vous pouvez éventuellement ajouter régulièrement un montant déterminé à un régime 401 (k) ou à un autre régime d’épargne-retraite. De cette façon, vous pouvez vous payer d’abord, avoir assez d’argent pour le transfert et vous payer le même montant prédéterminé qui, vous le savez, vous aidera à atteindre vos objectifs d’épargne.
Construire un budget
En général, la budgétisation traditionnelle commence par le suivi des dépenses, l'élimination de la dette et, une fois le budget équilibré, la constitution d'un fonds d'urgence. Mais pour accélérer le processus, vous pouvez commencer par créer un fonds d’urgence partiel. Ce fonds d'urgence sert de tampon lors de la mise en place du reste du budget et devrait remplacer l'utilisation de cartes de crédit pour les situations d'urgence. L'essentiel est de constituer le fonds à intervalles réguliers, de consacrer systématiquement un certain pourcentage de chaque chèque de paie et, si possible, de mettre tout ce que vous pouvez épargner. Cela vous fera penser à vos dépenses aussi.
Qu'est-ce qu'une urgence?
Vous ne devriez utiliser les fonds d'urgence que pour les véritables urgences: par exemple, lorsque vous vous rendez au travail en voiture, votre silencieux reste à la maison ou que votre chauffe-eau commence à mourir.
Vous économiseriez de l'argent si vous utilisiez votre fonds d'urgence pour éliminer les dettes de carte de crédit, mais le but de ce fonds est de vous éviter d'avoir à utiliser votre carte de crédit pour payer des dépenses imprévues. Avec un fonds d'urgence adéquat, vous n'aurez pas besoin de votre carte de crédit pour vous maintenir à flot en cas de problème.
Réduire et remplacer
Maintenant que vous avez un tampon entre vous et la dette à taux d'intérêt élevé, il est temps de commencer le processus de réduction des effectifs. Plus vous créez d'espace entre vos dépenses et vos revenus, plus vous aurez de revenus à rembourser et à investir.
Cela peut être un processus de substitution autant que d'élimination. Par exemple, si vous avez un abonnement mensuel au gymnase, annulez-le. Utilisez la moitié de l’argent que vous épargnez pour investir ou rembourser vos dettes et économisez l’autre moitié pour commencer à construire un gymnase à domicile dans votre sous-sol. Au lieu d'acheter chaque jour un café dans un café chic, investissez dans une cafetière équipée d'un moulin et fabriquez-en vous-même, économisez ainsi plus d'argent à long terme. Bien que l'élimination totale des dépenses soit le moyen le plus rapide d'obtenir un budget solide, la substitution a généralement des effets plus durables. Les gens sont souvent trop durs et finissent par faire un budget qu'ils ne peuvent pas garder parce qu'ils ont l'impression de tout abandonner. La substitution, en revanche, conserve les bases tout en réduisant les coûts.
Trouver de nouvelles sources de revenus
Pourquoi n'est-ce pas la première étape? Si vous augmentez simplement vos revenus sans budget pour gérer correctement l'argent supplémentaire, les gains tendent à disparaître et à disparaître. Une fois que votre budget est en place et que vous recevez plus d’argent que d’aller en sortir (avec la réserve d’un fonds d’urgence), vous pouvez commencer à investir pour créer plus de revenus. Il est préférable de ne pas avoir de dette avant de commencer à investir. Si vous êtes jeune, cependant, les avantages d'investir dans des véhicules à haut risque et à rendement élevé tels que les actions peuvent l'emporter sur la plupart des dettes à faible taux d'intérêt au fil du temps.
Tenir à un budget
Vous comprenez maintenant les aspects les plus fins de la budgétisation. Vous avez accompli tout ce qui est mentionné ci-dessus, vous avez même préparé un beau tableur qui présente votre budget pour les 15 prochaines années. Le seul problème est que s'en tenir à ce budget n'est pas aussi facile que vous le pensiez. Cette carte de crédit appelle toujours votre nom et votre catégorie «vêtements» semble terriblement petite et vous vous sentez démunie. Les budgets, vous décidez, ne sont pas amusants.
La bonne nouvelle est que vous n'avez pas à tout jeter par la fenêtre, simplement parce que vous vous êtes trompé une ou deux fois. Voici quelques astuces mentales et physiques pour vous assurer que votre budget est respecté.
Rappelez-vous la grande image
Le but du budget est de vous garder hors de la dette écrasante et de vous aider à bâtir un avenir financier qui vous donnera plus de liberté, pas moins. Pensez donc à la façon dont vous voulez que votre avenir soit et rappelez-vous que le respect de votre budget vous aidera à y parvenir. En ajoutant à votre endettement, en revanche, votre avenir pourrait être encore plus difficile.
Supprimer les options qui vous permettent de tricher sur votre budget
Rendre plus difficile pour vous de faire des achats impulsifs; autrement dit, installez des barrières pour que vous ayez le temps de vous arrêter et de penser: "Cet achat est-il nécessaire?" Retirez-vous des listes de courriel des détaillants. Supprimez vos informations de paiement stockées sur vos boutiques en ligne préférées afin que vous ne puissiez pas simplement cliquer pour commander.
Trouver du soutien
Si vous sentez que vous êtes le seul membre de votre groupe à respecter un budget, recherchez des personnes partageant les mêmes idées. Ce pourrait être un forum en ligne, une réunion mensuelle ou même juste quelques amis qui suivent la même route budgétaire. Vous devez savoir que vous n'êtes pas la seule personne à se fixer des limites financières raisonnables. Vous pouvez également avoir des comptes à rendre à vos copains frugaux, en discutant et en discutant entre vous par tentation.
Aller vieille école
Il y a quelque chose de puissant dans le fait de remettre une pile de billets de 20 $ à l'achat: cela vous fait vraiment penser au montant que vous êtes sur le point de dépenser. Glisser une carte de débit, par contre, ne semble pas aussi réel. De même, payer des factures en écrivant des chèques et en inscrivant rapidement les sommes dans votre registre vous permet de rester informé de la manière dont votre compte est affecté, contrairement au paiement automatique. Vous n'avez pas à utiliser exclusivement de l'argent comptant, ni à renoncer complètement aux paiements en ligne, mais le fait de gérer des transactions à l'ancienne peut vous faire comprendre combien vous dépensez et renforcer le pouvoir de l'autorégulation.
Récompense toi
Si vous regardez constamment ce que vous devez couper et abandonnez, l'acte même de la budgétisation deviendra désagréable. Un mélange de cadeaux à court et à long terme vous aidera à rester motivé. Lorsque vous êtes fidèle à votre budget depuis un mois, récompensez-vous. Même les plus petits peuvent aider, comme une soirée avec des amis, un concert ou un peu d'argent pour dépenser. Gardez des rappels visuels de ces récompenses ou des choses que vous économisez. Commencez à créer des associations dans votre cerveau - vous vous en tenez à votre budget.
Planifier une évaluation budgétaire périodique
Il est difficile de prédire combien d'argent il vous faudra dans chaque catégorie de la vie. un nouvel emploi peut nécessiter un changement de garde-robe et votre budget de vêtements ne peut pas le couper. C'est pourquoi il est important de vérifier régulièrement la manière dont vous avez créé votre budget. Si cela ne fonctionne pas, modifiez-le. C'est votre budget, après tout; Assurez-vous simplement de conserver vos objectifs financiers à long terme.
Éduquez-vous
Au lieu de prendre le chemin le plus commun de la gratification instantanée, qui mène si facilement à des dépenses excessives et à une dette sans fin, apprenez tout ce que vous pouvez sur les finances, la gestion de votre argent et la meilleure façon de vous investir. Parlez à vos amis économes sur le plan financier et obtenez des conseils de personnes qui s'en sortent bien avec leur argent. Plus vous en apprendrez sur la gestion judicieuse de l'argent et sur ses avantages, plus les raisons de la budgétisation seront concrètes et plus vous serez en mesure de créer non seulement un budget qui fonctionne pour vous, mais vous y tenez également.
Façons de budgétiser quand vous êtes fauché
Toutes les stratégies ci-dessus semblent bonnes, mais si vous êtes dans une situation financière difficile ou si vous souffrez de factures élevées et d'un manque de fonds, voici quelques étapes à suivre.
1. Évitez le désastre immédiat
N'hésitez pas à demander aux créanciers une extension de facture ou un plan de paiement. Sauter ou retarder les paiements ne fera qu'aggraver votre dette et, en outre, les frais de retard réduiront votre pointage de crédit.
2. Prioriser les factures
Passez en revue toutes vos factures pour voir ce qui doit être payé en premier, puis configurez un calendrier de paiement basé sur vos jours de paie. Vous voudrez peut-être vous laisser un peu de temps si certaines de vos factures sont déjà en retard. Si tel est le cas, appelez les sociétés de facturation pour voir combien vous pouvez payer maintenant pour revenir sur la voie du statut positif. Dites-leur que vous prenez des mesures strictes pour vous rattraper. Soyez honnête sur le montant que vous pouvez vous permettre de payer. ne promettez pas seulement de payer le montant total plus tard.
3. Ignorer la règle des 10% d'économies
Cacher 10% de vos revenus dans votre compte d'épargne est une tâche déconcertante lorsque vous vivez chèque de paye. Il n’a pas de sens d’avoir 100 $ dans un plan d’épargne si vous évitez les sociétés de recouvrement. Votre tirelire devra mourir de faim jusqu'à ce que vous puissiez trouver une stabilité financière.
4. Revoir les dépenses
Pour réparer vos finances, vous devez d’abord maîtriser vos dépenses. Les logiciels de banque en ligne et de budgétisation en ligne peuvent vous aider à classer les dépenses afin que vous puissiez faire des ajustements. Beaucoup de gens s'aperçoivent que les chiffres globaux des dépenses discrétionnaires sont poussés à modifier leurs habitudes et à réduire les dépenses excessives.
5. Éliminer les dépenses inutiles
Une fois que vous savez où va votre argent, il est temps de resserrer vos efforts. Toutes les réductions doivent commencer par des articles que vous ne manquerez pas ou des habitudes que vous devriez changer de toute façon - par exemple, réduire vos achats de produits frais si vous constatez que des ingrédients se gâtent avant de pouvoir les manger. Ou manger à la maison plus, au lieu de restaurants.
Certaines dépenses que vous ne devriez pas abandonner, mais que vous pourriez peut-être ajuster, pourraient inclure la réduction de votre taux d'assurance auto en changeant de transporteur.
6. Négocier les taux d'intérêt des cartes de crédit
Il existe d'autres moyens proactifs de réduire les dépenses. Par exemple, les taux d'intérêt exceptionnels sur vos cartes de crédit ne sont pas immuables. Appelez la société émettrice de cartes et demandez une réduction du taux de pourcentage annuel (APR); si vous avez un bon dossier, votre demande pourrait être approuvée. Cela n'abaissera pas votre solde exceptionnel, mais l'empêchera de proliférer aussi rapidement.
7. Tenir un journal budgétaire
Une fois ces étapes franchies, surveillez vos progrès pendant quelques mois. Pour ce faire, vous pouvez écrire tout ce que vous dépensez dans un ordinateur portable, via des applications de budgétisation sur votre téléphone ou avec le logiciel que vous avez utilisé à l'étape 4 pour revoir vos dépenses. Comment vous suivez votre argent n'est pas aussi important que combien vous suivez. Veillez à ce que chaque cent soit comptabilisé en divisant vos dépenses en catégories. Ajustez et ajustez les dépenses au besoin après chaque mois.
8. Chercher de nouveaux revenus
Pour le moment, épargner et investir de l’argent a disparu. Mais réfléchissez aux moyens d’augmenter vos gains: faire des heures supplémentaires, décrocher un deuxième emploi ou trouver un emploi indépendant.
Le résultat final
Pour gérer vos dépenses mensuelles, vous préparer aux événements imprévisibles de votre vie et pouvoir vous permettre d'acheter des articles coûteux sans s'endetter, la budgétisation est importante. Garder une trace de ce que vous gagnez et dépensez ne doit pas être fastidieux, ne vous oblige pas à être bon en maths et ne signifie pas que vous ne pouvez pas acheter les choses que vous voulez. Cela signifie simplement que vous saurez où va votre argent, vous aurez un meilleur contrôle de vos finances.
Un budget n'est pas une cellule de prison pour vous garder loin de votre argent. C'est plutôt un outil que vous utilisez pour vous assurer que votre avenir est meilleur - et, oui, plus riche que votre présent.