Rente Fixe
Une rente fixe est un type de contrat de rente qui permet l’accumulation de capital avec report d’impôt. En échange d'un capital forfaitaire, une compagnie d'assurance-vie crédite le compte de rente d'un taux d'intérêt fixe garanti tout en garantissant le principal investissement. Une rente fixe peut être convertie en rente pour fournir au rentier un versement de revenu garanti pour une durée déterminée ou pour la vie.
Décomposition de la rente fixe
Les rentes fixes sont des contrats passés par des sociétés d'assurance-vie à des personnes recherchant des taux de rendement garantis sans aucun risque pour leur principal. Fondamentalement, des rendements stables et sans risque sur une période donnée, moyennant des frais. Comme il s’agit d’un type de contrat d’assurance établi par une société d’assurance vie, elles bénéficient des mêmes avantages fiscaux que les polices d’assurance vie, telles que la croissance du bénéfice à imposition différée. Les taxes sont payées lorsque les gains sont retirés ou lorsque le contrat est converti en rente mensuelle.
Principales caractéristiques d'une rente fixe
Rendements fixes compétitifs: Les taux des rentes fixes sont dérivés du rendement qu'une société d'assurance vie génère à partir de son portefeuille de placements, qui est principalement investi dans des obligations de sociétés et d'État de haute qualité. Le rendement des rentes fixes est généralement supérieur au rendement des placements équivalents sans risque et est souvent garanti pour une période de un à dix ans.
Taux minimum garantis: À l'expiration de la période de garantie initiale, le taux est ajusté en fonction d'une formule spécifique ou du rendement en vigueur obtenu dans le compte de placement de l'assureur. Comme mesure de protection contre la baisse des taux d’intérêt, les contrats de rente à terme fixe incluent une garantie de taux minimum.
Croissance à imposition différée: En tant que véhicule éligible à l'impôt, les rentes à capital fixe offrent une accumulation de revenus à imposition différée. Pour les personnes dans les tranches d'imposition plus élevées, cela peut faire une différence significative dans le montant accumulé au fil du temps. Lorsque les gains sont retirés ou pris comme revenu, ils sont imposés comme un revenu ordinaire. Le montant payé en taxes est déterminé à ce moment-là par la tranche d'imposition actuelle du rentier.
Retraits: les rentes fixes permettent un retrait annuel par an jusqu'à 10% de la valeur du compte. Pendant la période de rachat, qui peut aller de un à 15 ans à compter du début du contrat, plus de 10% des retraits sont soumis à des frais de rachat. Les frais de rachat diminuent chaque année jusqu’à atteindre zéro et les retraits sont exempts de ces frais. Les retraits effectués avant l'âge de 59 ans ½ peuvent être sujets à une pénalité fiscale de 10% en plus des impôts sur le revenu ordinaires.
Paiements de revenu garantis : Les rentes fixes peuvent être converties en une rente immédiate à tout moment pour générer un paiement de revenu garanti pour une période de temps spécifiée ou pour la vie du rentier.
Sécurité du capital: La compagnie d'assurance vie garantit le capital investi dans une rente fixe. Pour cette raison, les investisseurs ne devraient envisager d'investir qu'avec des sociétés d'assurance-vie notées A ou mieux pour leur solidité financière.
Inconvénients d'une rente
Aucun investissement n'est parfait, et cela vaut également pour les rentes. Toute rente nécessite que vous donniez de l'argent à une compagnie d'assurance pendant une période au cours de laquelle vous n'y aurez pas accès. Les rentes peuvent également comporter des frais élevés qui grignotent les rendements. Enfin, les rentes ne sont protégées par aucun programme d’assurance nationale. Si la compagnie d'assurance offrant la rente cesse ses activités, le rentier peut ne jamais récupérer l'argent.
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