Comment minimiser les taxes sur les retraits 401 (k)

Vous avez investi dans un 401 (k), cotisé depuis des décennies et êtes enfin prêt à retirer - ou à recevoir des distributions, dans le régime de la retraite. Mais maintenant, vous devez payer des impôts sur ce que vous retirez, ce qui réduit efficacement votre pécule. Que faire? Voici plusieurs façons de réduire les impôts sur les retraits.

Points clés à retenir

• L’un des moyens les plus simples de réduire le montant des impôts que vous devez payer sur les retraits de 401 (k) consiste à convertir en Roth IRA ou Roth 401 (k). Les retraits de ces comptes ne sont pas taxés.
• Certaines méthodes vous permettent d’économiser de l’impôt, mais vous obligent également à retirer plus de votre 401 (k) que nécessaire.
• Si vous planifiez à l’avenir et que vous avez au moins 59 ans et plus, vous pouvez retirer juste assez d’argent d’un 401 (k) (ou d’un IRA traditionnel) qui vous maintiendra dans votre tranche d’imposition actuelle tout en réduisant le montant qui sera soumis au minimum requis. distributions (RMD).

Convertir en Roth

L’un des moyens les plus simples de réduire le montant des impôts que vous devez payer sur les retraits de 401 (k) consiste à convertir en Roth IRA ou Roth 401 (k). Les retraits de ces comptes ne sont pas taxés, dans la mesure où ils respectent les règles d'une distribution qualifiée. Sachez que vous devrez déclarer la conversion lorsque vous déposez vos taxes.

Le gros problème avec la conversion de votre 401 (k) traditionnel en un Roth IRA ou Roth 401 (k) est l’impôt sur le revenu que vous devez payer sur l’argent que vous retirez. Si vous êtes sur le point de retirer l'argent de toute façon, le coût de sa conversion ne vaut peut-être pas la peine. Plus vous convertissez d’argent, plus vous devrez payer d’impôts. «Plus l'argent peut rester longtemps au Roth avant le début des retraits, mieux c'est», a déclaré Daniel Sheehan, planificateur financier agréé, de Sheehan Life Planning.

CFP Ben Wacek, de Wacek Financial Planning, recommande de fractionner vos actifs entre un compte Roth et un compte à imposition différée, afin de partager le fardeau. "Bien que vous payiez probablement plus d'impôts aujourd'hui, cette stratégie vous donnera la possibilité de retirer des fonds d'un compte à impôt différé et d'autres d'un compte Roth IRA afin de mieux contrôler votre taux d'imposition marginal à la retraite."

Ce format nécessite plusieurs années de planification. Par exemple, la règle des cinq ans exige que vous conserviez vos fonds dans le Roth pendant cinq ans avant de commencer les retraits. Cela pourrait ou non fonctionner pour vous si vous avez déjà 65 ans, sur le point de prendre votre retraite et que vous craignez soudainement de payer des impôts sur vos distributions.

4 façons de maximiser votre 401 (k)

Retirer avant que vous en ayez besoin

Certaines des méthodes qui vous permettent d’économiser de l’impôt vous obligent également à retirer plus de votre 401 (k) que nécessaire. Si vous pouvez compter sur vous-même pour ne pas dépenser ces fonds, autrement dit économiser ou investir des sommes supplémentaires, vous pouvez facilement répartir l'obligation fiscale.

«Si la personne est âgée de moins de 59 ans et demi, l’IRS autorise, en vertu du règlement T, à effectuer des distributions sensiblement égales sur la vie d’un régime qualifié sans encourir la pénalité de retrait anticipé de 10%», a déclaré Sheehan. «Cependant, les retraits doivent durer au moins cinq ans. Par conséquent, une personne de 56 ans qui commence les retraits doit les poursuivre jusqu'à au moins 61 ans, même s'ils n'ont peut-être pas besoin de cet argent. "

Selon le CFP et expert-comptable agréé (CPA), Jamie F. du service de retraite, Wealth Design Retirement Services, indique que si vous effectuez des distributions plus tôt alors que vous vous trouvez dans une tranche d'imposition inférieure, vous pourriez économiser sur les impôts, au lieu d'attendre jusqu'à ce que vous ayez la sécurité sociale. et revenus possibles d'autres véhicules de retraite. Tout cela pourrait entraîner une augmentation soudaine du montant de vos revenus. Si votre conjoint bénéficie de la sécurité sociale et a également d'autres revenus pour la retraite, votre revenu conjoint pourrait être encore plus élevé. «C’est quand le fait de retirer de l’argent d’un 401 (k) avant l’âge de 70 ans et demi avec une tranche d’imposition inférieure a ses avantages», dit-elle.

Prenez le contrôle de votre future tranche d'imposition

Si vous planifiez à l’avenir et que vous avez au moins 59 ans et plus, vous pouvez retirer juste assez d’argent d’un 401 (k) (ou d’un IRA traditionnel) qui vous maintiendra dans votre tranche d’imposition actuelle tout en réduisant le montant qui sera soumis au minimum requis. distributions (RMD) à partir de 70 ans. L’objectif est d’atténuer l’impact des RMD (qui sont basées sur un pourcentage du solde de votre compte de retraite, avec votre âge) sur votre taux d’imposition lorsque vous devez commencer à les obtenir.

Bien que vous ayez à payer des impôts sur l'argent que vous retirez, vous pouvez économiser davantage en investissant ces fonds dans un autre véhicule, tel qu'un compte de courtage. "Calculez combien peut être souscrit (si applicable sur le montant de distribution minimum requis) au cours d'une année donnée avant que vous ne soyez soumis à une tranche d'imposition supérieure et retirez le surplus et investissez-le dans un compte imposable", a déclaré Sheehan.

Tenez-le là-bas pendant au moins un an et vous ne payerez que l'impôt à long terme sur les gains en capital sur ce que vous gagnez. Payer au taux d'imposition des gains en capital n'est pas la même chose que de recevoir de l'argent gratuit d'un Roth IRA, mais c'est moins que de payer un impôt sur le revenu normal.

Le résultat final

Il existe plusieurs options (complexes) pour réduire les impôts sur les retraits 401 (k) ou atténuer leur impact sur les impôts futurs. Quelle que soit la méthode choisie, il est toujours utile de consulter un conseiller pour déterminer celle qui convient le mieux à votre situation.