Le Roth 401 (k) vous convient-il?

Si votre entreprise offre un régime d’épargne-retraite 401 (k), comme le font la plupart des personnes, l’une des grandes questions à laquelle vous pourrez vous poser est la suivante: traditionnelle ou Roth?

La question est de savoir si vous contribuerez à votre retraite en argent avant impôt ou après impôt. La réponse courte est qu'il est plus facile d'économiser de l'argent avant impôt dans un régime traditionnel, pendant vos années de travail, mais économiser de l'argent après impôt dans un Roth peut vous procurer une plus grande richesse pendant vos années de retraite.

Points clés à retenir

• Si vous pouvez supporter le choc immédiat de votre salaire net, le Roth peut être votre meilleur choix.
• Si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition inférieure après la retraite, le 401 (k) traditionnel peut vous convenir.
• Si vous ne pouvez pas décider, envisagez de fractionner votre épargne entre les deux types de comptes.

L'option Roth gagne lentement en popularité. Environ 70% des employeurs qui proposent des régimes 401 (k) l’incluent en tant que choix, mais seulement 19% des employés le choisissent.

Vous trouverez ci-dessous les facteurs à prendre en compte dans votre décision.

Réduction des impôts maintenant ou revenu libre d’impôts plus tard?

Lorsque vous optez pour un régime 401 (k) traditionnel, votre employeur déduit le montant que vous choisissez de verser de votre salaire brut. Sur le papier (et le papier est le formulaire d’impôt sur le revenu de l’IRS), votre revenu brut a été réduit du montant que vous payez. Le montant que vous devez en impôts de semaine en semaine diminue un peu, atténuant ainsi l’effet du revenu caché.

Vous devez commencer à retirer de l'argent d'un 401 (k) traditionnel à 70 ans et demi. Un compte Roth n'a pas cette exigence.

Une fois à la retraite, vous paierez l’impôt sur le revenu que vous retirez. Les taxes sont dues à la fois sur les contributions initiales et sur vos revenus de placement.

Si vous choisissez un plan Roth 401 (k), votre employeur déduit le montant que vous avez choisi de votre revenu net après impôt. Si vous choisissez de cotiser 3% de votre salaire, ces 3% disparaîtront de votre salaire net (avec les impôts que vous devez sur cette tranche de revenu).

Une fois que vous aurez pris votre retraite, vous ne payerez plus d’impôt sur l’argent que vous retirez de votre compte. Les contributions ont été imposées il y a des années et les revenus de placement sont libres d'impôt.

Les facteurs à considérer comprennent:

• Pouvez-vous supporter le budget que vous payez maintenant? Si vous le pouvez, le Roth IRA peut être le meilleur choix.
• Vous attendez-vous à être dans une tranche d'imposition inférieure après votre retraite? Beaucoup de gens le sont. Si tel est le cas, les impôts que vous devrez sur vos retraits ne sont pas un aussi gros problème. Le traditionnel IRA peut être meilleur pour vous.

Économisez-vous pour vos héritiers?

Si vous avez une famille, vous devriez considérer votre plan 401 (k) comme un élément crucial de votre planification successorale. Si quelque chose vous arrive, ils hériteront de l'argent du compte.

Ou bien, vous n’avez pas l’intention de prendre votre retraite à un âge précoce, ou à n’importe quel âge. Vous souhaitez conserver l'argent dans votre 401 (k) pour un avenir lointain, lorsque vous en avez vraiment besoin.

Mais si votre compte 401 (k) est un compte traditionnel, vous devez commencer à retirer de l'argent de celui-ci à 70 ans et demi. C'est ce qu'on appelle une distribution minimale requise (RMD), et si vous ne le prenez pas, l'IRS frappera une énorme pénalité de 50% sur l'argent. Le montant que vous devez retirer est basé sur une formule complexe incluant votre espérance de vie et le solde de votre compte.

Si c'est un Roth, il n'y a pas de distribution minimale obligatoire à tout âge. (Si vos héritiers obtiennent le compte, ils seront soumis à un RMD mais au moins, ce sera de l'argent en franchise d'impôt.)

Facteurs à prendre en compte:

• Espérez-vous pouvoir conserver l’équilibre dans votre 401 (k) et le maintenir en croissance afin qu’il soit disponible pour vos héritiers?
• Ou encore, espérez-vous continuer à travailler pendant vos années de grande retraite et épargnez-vous pour un besoin futur lointain?

Pourquoi ne pas envisager un split?

Cela ne doit pas être un soit / ou une décision. Vous pouvez partager votre épargne entre un 401 (k) traditionnel et un 401 (k) Roth. Vous pouvez transférer votre traditionnel 401 (k) dans un Roth lorsque vous pouvez vous le permettre (bien que vous deviez payer l'impôt à l'avance sur vos contributions). Vous pouvez également transférer votre Roth 401 (k) sur un compte traditionnel (auquel cas vos impôts antérieurs payés sur le revenu seront crédités sur le nouveau compte).

Si vous répartissez votre argent entre les deux types de comptes, le professionnel de la finance vous dira que vous couvrez vos placements. Autrement dit, vous ne pouvez pas dire de façon réaliste si votre taux d'imposition sera supérieur ou inférieur lorsque vous prendrez votre retraite. De cette façon, vous avez la garantie d'un revenu non imposable et d'un revenu imposable.

Une explication plus banale pourrait être que vous pouvez vous permettre une petite perte de revenu après impôt, mais pas beaucoup. D'où la scission entre Roth et les plans 401 (k) traditionnels.