Ratio prêt / dépôt (LDR)
Le ratio prêts / dépôts (LDR) est utilisé pour évaluer la liquidité d'une banque en comparant le total des prêts d'une banque à son total des dépôts pour la même période. Le LDR est exprimé en pourcentage. Si le ratio est trop élevé, cela signifie que la banque pourrait ne pas disposer de suffisamment de liquidités pour couvrir les besoins imprévus des fonds. À l'inverse, si le ratio est trop bas, la banque pourrait ne pas gagner autant qu'elle pourrait l'être.
1:10Expliquer le ratio prêt / dépôt
Formule et calcul pour LDR
LDR = Total des dépôts Total des dépôts \ begin {aligné} & \ text {LDR} = \ frac {\ text {Total des prêts}} {\ text {Total des dépôts}} \\ \ end {aligné} LDR = Total des dépôtsTotal des prêts Un séjour sans faille
Pour calculer le ratio de prêt sur dépôt, divisez le montant total des prêts d'une banque par le montant total des dépôts pour la même période. Vous pouvez trouver les chiffres dans le bilan d'une banque. Les prêts sont inscrits à l’actif et les dépôts au passif.
Qu'est-ce que LDR vous dit?
Un ratio de prêt sur dépôt montre la capacité d'une banque à couvrir les pertes sur prêt et les retraits effectués par ses clients. Les investisseurs surveillent le LDR des banques pour s’assurer que les liquidités sont suffisantes pour couvrir les prêts en cas de ralentissement économique entraînant des défauts de paiement.
En outre, le LDR aide à montrer à quel point une banque attire et fidélise ses clients. Si les dépôts d'une banque augmentent, de nouvelles sommes d'argent et de nouveaux clients sont intégrés. En conséquence, la banque aura probablement plus d’argent à prêter, ce qui devrait augmenter les bénéfices. Bien que ce soit contre-intuitif, les prêts sont un atout pour une banque car les banques perçoivent des intérêts créditeurs sur les prêts. Les dépôts, en revanche, sont des passifs, car les banques doivent payer un taux d’intérêt sur ces dépôts, bien qu’à un taux peu élevé.
La LDR peut aider les investisseurs à déterminer si une banque est gérée correctement. Si la banque n'augmente pas ses dépôts ou si ses dépôts diminuent, elle aura moins d'argent à prêter. Dans certains cas, les banques emprunteront de l’argent pour satisfaire la demande de prêt dans le but d’accroître les intérêts créditeurs. Toutefois, si une banque utilise une dette pour financer ses opérations de prêt plutôt que des dépôts, elle devra supporter des frais de service de la dette car elle devra payer des intérêts sur la dette.
En conséquence, une banque qui emprunte de l'argent pour prêter à ses clients aura généralement des marges bénéficiaires plus faibles et une dette plus importante. Une banque préférerait utiliser des dépôts pour prêter car les taux d’intérêt payés aux déposants sont bien inférieurs à ceux qu’elle facturerait pour emprunter de l’argent. La LDR aide les investisseurs à repérer les banques qui disposent de suffisamment de dépôts pour effectuer des prêts et n’auront pas besoin de recourir à une augmentation de leur dette.
La bonne LDR est un équilibre délicat pour les banques. Si les banques prêtent trop de leurs dépôts, elles risquent de se surexploiter, en particulier en période de ralentissement économique. Toutefois, si les banques prêtent trop peu de leurs dépôts, elles pourraient avoir un coût d'opportunité, car leurs dépôts resteraient sur leur bilan sans générer de revenu. Les banques avec des ratios d'ILD bas pourraient avoir des revenus d'intérêts plus bas, ce qui entraînerait une baisse des bénéfices.
Plusieurs facteurs peuvent entraîner des changements dans les ratios de prêt / dépôt. Les conditions économiques peuvent influer sur la demande de prêts et sur le montant des dépôts des investisseurs. Si les consommateurs sont au chômage, il est peu probable qu'ils augmentent leurs dépôts. La banque de la Réserve fédérale réglemente la politique monétaire en relevant et en abaissant les taux d’intérêt. Si les taux sont bas, la demande de crédit pourrait augmenter en fonction des conditions économiques. En bref, de nombreux facteurs extérieurs ont une incidence sur le taux de solvabilité d'une banque.
Qu'est-ce qu'un LDR idéal?
Généralement, le ratio prêt / dépôt idéal est compris entre 80% et 90%. Un ratio prêt sur dépôt de 100% signifie qu'une banque a prêté un dollar aux clients pour chaque dollar reçu sur les dépôts reçus. Cela signifie également qu'une banque ne disposera pas de réserves importantes pour faire face à des imprévus ou à des imprévus.
Les réglementations déterminent également la manière dont les banques sont gérées et, en fin de compte, leurs ratios prêts / dépôts. Le Bureau du contrôleur de la monnaie, le Bureau des gouverneurs de la Réserve fédérale et la Federal Deposit Insurance Corporation ne fixent pas de ratios minimum / maximum de prêt sur dépôt pour les banques. Cependant, ces agences contrôlent les banques pour voir si leurs ratios sont conformes à l'article 109 de la loi de Riegle-Neal sur les banques inter-États et l'efficacité des succursales (loi interétatique) de 1994.
Points clés à retenir
- Le ratio prêts / dépôts est utilisé pour évaluer la liquidité d'une banque en comparant le total des prêts d'une banque avec le total de ses dépôts pour la même période.
- Pour calculer le ratio de prêt sur dépôt, divisez le montant total des prêts d'une banque par le montant total des dépôts pour la même période.
- Généralement, le ratio prêt / dépôt idéal est compris entre 80% et 90%. Un ratio prêt sur dépôt de 100% signifie qu'une banque a prêté un dollar aux clients pour chaque dollar reçu sur les dépôts reçus.
Exemple de LDR
Si une banque a des dépôts de 500 millions de dollars et des prêts de 400 millions de dollars, le ratio LDR de la banque sera calculé en divisant le total des prêts par le total de ses dépôts.
LDR = 400 millions de dollars 500 millions de dollars = 0, 8 = 80% \ begin {aligné} & \ text {LDR} = \ frac {\ 400 $ \ text {million}} {\ 500 $ \ text {million}} = .8 = 80 \% \\ \ end {aligné} LDR = 500 millions de dollars 400 millions de dollars = 0, 8 = 80%
Ratio LDR / LTV
Le ratio prêt / valeur (VT) est une évaluation du risque de prêt que les institutions financières et les autres prêteurs examinent avant d'approuver un prêt hypothécaire. En règle générale, les évaluations avec un ratio prêt-valeur élevé présentent un risque plus élevé et, par conséquent, si l'hypothèque est approuvée, le prêt coûte plus cher à l'emprunteur.
Le ratio LTV mesure la valeur de la propriété par rapport au montant du prêt, tandis que le LDR mesure la capacité d'une banque à couvrir ses prêts avec ses dépôts.
Limites de la LDR
La LDR aide les investisseurs à évaluer la santé du bilan d'une banque, mais ce ratio est limité. Le LDR ne mesure pas la qualité des prêts qu'une banque a émis. La LDR ne reflète pas non plus le nombre de prêts en souffrance ou susceptibles d’être en souffrance dans leurs paiements.
Comme pour tous les ratios financiers, le LDR est plus efficace que les banques de même taille et de constitution similaire. Il est également important que les investisseurs comparent plusieurs indicateurs financiers lorsqu'ils comparent des banques et prennent des décisions d'investissement.
Exemple concret de LDR
Au 31/12/2018, Bank of America Corporation (BAC) a communiqué ses résultats financiers selon son relevé de 8 000 $ et les chiffres suivants.
- Total des prêts: 946, 9 milliards de dollars
- Total des dépôts: 1 381, 50 milliards de dollars
- Le LDR de Bank of America est calculé comme suit: 946, 9 USD / 1 381, 50 USD
- LDR = 68, 5%
Le ratio indique que Bank of America avait prêté environ 70% de ses dépôts à la fin de 2018.
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