Payable On Death (POD)
Payable on Death (POD) est un arrangement entre une banque ou une caisse populaire et un client qui désigne les bénéficiaires pour recevoir tous les avoirs du client. Le transfert immédiat des actifs est déclenché par le décès du client. Bien que morbides, ces structures sont importantes à comprendre.
Payable à la mort est également appelé une fiducie Totten.
Comprendre le paiement au décès (POD)
Une personne ayant un compte ou un certificat de dépôt dans une banque peut désigner un bénéficiaire qui héritera de l’argent du compte après son décès. Un compte bancaire avec un bénéficiaire désigné s'appelle un compte à payer au décès (POD). Les personnes qui optent pour un compte POD le font pour garder leur argent hors du tribunal des successions en cas de décès.
Il est facile de convertir un compte en un compte à payer au décès. Désigner un bénéficiaire est un service gratuit qui permet le transfert de tous les comptes chèques et d'épargne, des dépôts de garantie, des obligations d'épargne et d'autres certificats de dépôt en remplissant les formulaires appropriés à votre banque ou caisse populaire. Le titulaire du compte n’a qu’à informer la banque de l’identité du bénéficiaire. De son côté, la banque remettra au propriétaire du compte un formulaire de désignation de bénéficiaire, appelé Totten Trust, à remplir. Le formulaire rempli donne à la banque l’autorisation de convertir le compte en POD.
Le bénéficiaire désigné n'a droit à aucune des sommes d'argent sur le compte tant que le titulaire du compte est encore en vie. À son décès, le bénéficiaire devient automatiquement propriétaire du compte, en évitant la succession du titulaire du compte et en omettant complètement l'homologation. Si le titulaire d’un compte POD décède avec des dettes et des impôts impayés, son compte POD peut faire l’objet de réclamations des créanciers et du gouvernement.
Si le titulaire du compte vit dans un État de la propriété collective, son conjoint peut prétendre à la moitié des actifs du compte POD, à l'exception des actifs acquis avant le mariage ou des fonds hérités. Pour pouvoir prétendre aux fonds, le bénéficiaire doit présenter une pièce d’identité gouvernementale comme preuve d’identité, ainsi qu’une copie certifiée conforme du certificat de décès.
Si le compte appartient conjointement à plusieurs personnes, un bénéficiaire désigné ne peut pas accéder aux fonds avant le décès du dernier propriétaire. Dans ce cas, les actifs du compte seront remis aux bénéficiaires désignés par le dernier propriétaire survivant.
Il n'y a aucune stipulation sur le montant minimum d'argent qui doit être disponible sur le compte à la mort. Il n'y a pas non plus de limite à un compte à payer au décès, car le titulaire du compte peut dépenser tout l'argent avant son décès, changer le bénéficiaire sur le compte ou fermer complètement le compte.
Points clés à retenir
- Payable on Death (POD) est un arrangement passé par une personne avec des institutions financières pour désigner des bénéficiaires sur leurs comptes bancaires ou leurs certificats de dépôt (CD). Il est également connu sous le nom de confiance Totten.
- Les POD sont plus simples à créer et à gérer que les fiducies et les testaments.
Avantages d'un compte POD
Un avantage important des comptes POD est qu'un titulaire de compte peut augmenter sa limite de couverture en vertu de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). La limite de couverture standard pour les actifs d'un particulier auprès d'une institution financière donnée, y compris les comptes de chèques et d'épargne, les comptes de marché monétaire et les certificats de dépôt est de 250 000 $. Étant donné qu’un POD est une sorte de trust vivant révocable qui a une personne avec un intérêt de bénéficiaire sur le compte, la FDIC fournit une couverture pouvant aller jusqu’à 1 250 000 $ sur un maximum de cinq comptes dans une même banque où chaque compte a un bénéficiaire nommé différent. Chaque bénéficiaire ne peut être couvert pour plus de 250 000 $. Au lieu d'économiser 1 250 000 USD sur un seul compte qui ne sera assuré que jusqu'à 250 000 USD, la multiplication des comptes de décès peut augmenter la couverture du titulaire d'un compte jusqu'à cinq fois la limite standard.
En règle générale, un compte à payer au décès peut avoir plusieurs bénéficiaires. Toutefois, si le titulaire du compte souhaite que chaque bénéficiaire reçoive des parts inégales des actifs du compte, il doit vérifier que les lois de ses États le permettent, car certains États n'autorisent une répartition égale des fonds sur un compte POD.
Il est important de noter qu'un POD est plus puissant qu'un testament. Si un compte POD a une personne désignée comme bénéficiaire et que le testament du titulaire du compte en désigne une autre en tant que bénéficiaire, le bénéficiaire désigné du POD prévaut. Le bénéficiaire désigné sur le compte POD n'est pas tenu d'honorer le testament du titulaire du compte. Il est donc impératif que la personne s'assure de changer ou d'annuler le bénéficiaire du POD si une autre personne est inscrite sur son testament.
Un compte POD est très similaire à un accord de transfert à la mort (TOD), mais traite avec les actifs bancaires d'une personne au lieu de ses actions, obligations, fonds communs de placement ou autres actifs de placement. Les accords POD et TOD offrent tous les deux un moyen rapide de disperser les actifs, car ils évitent tous deux le processus d’homologation, qui peut prendre plusieurs mois.
Inconvénients d'un compte POD
Le principal inconvénient d'un compte POD est qu'il n'est pas possible de nommer d'autres bénéficiaires sur votre compte. Si la personne que vous avez désignée pour recevoir le produit décède avant vous, le contenu de votre compte est automatiquement transféré à une succession ou à un testament. Nommer plusieurs bénéficiaires sur le compte peut aider à compenser cet inconvénient.
Un autre inconvénient d'un compte POD réside dans le fait qu'il y a des impôts et des prêts à payer au décès dans le cadre d'une succession plus grande. L'exécuteur peut trouver difficile de régler ces dépenses à l'aide de comptes POD.
Enfin, la désignation de plusieurs bénéficiaires peut compliquer le processus de division du produit d'instruments financiers complexes, tels que les obligations. Dans certains cas, le produit consiste en une combinaison de CD et d’autres instruments financiers portant intérêt. La distribution de leurs produits nécessite des négociations et des compromis entre les bénéficiaires.
Comparaison des comptes d'investissement Nom du fournisseur Description Divulgation par l'annonceur × Les offres figurant dans ce tableau proviennent de partenariats avec lesquels Investopedia reçoit une rémunération.