Caisse de prévoyance

Qu'est-ce qu'un fonds de prévoyance?

Un fonds de prévoyance est un régime d’épargne retraite obligatoire géré par le gouvernement, utilisé à Singapour, en Inde et dans d’autres pays en développement. À certains égards, ces fonds ressemblent à un hybride des régimes 401 (k) et de la sécurité sociale utilisés aux États-Unis. Ils partagent également certaines caractéristiques avec les fonds de pension fournis par l'employeur. (Pour une lecture connexe, voir "Caisse de prévoyance ou caisse de retraite: quelle est la différence?")

Les travailleurs versent une partie de leurs salaires à la caisse de prévoyance et les employeurs doivent cotiser au nom de leurs employés. L'argent dans le fonds est ensuite détenu et géré par le gouvernement, puis retiré par les retraités ou, dans certains pays, leurs familles survivantes. Dans certains cas, le fonds paie également aux personnes handicapées qui ne peuvent pas travailler.

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Comment fonctionnent les fonds de prévoyance?

Pourquoi les fonds ont commencé

L’argent des comptes d’épargne privés continue de croître dans de nombreux pays en développement, mais il est encore rarement suffisant pour offrir à la plupart des familles une vie confortable à la retraite.

Le défi de la retraite a été approfondi par le changement social. Les sociétés des pays en développement rattrapent encore l'essor rapide de l'industrialisation, le déplacement des citoyens des zones rurales vers les centres urbains et l'évolution des structures familiales. Dans les sociétés traditionnelles, par exemple, les personnes âgées étaient prises en charge par leur famille élargie. Mais la baisse des taux de natalité, la dispersion des membres de la famille et l'allongement de l'espérance de vie ont rendu plus difficile le maintien de ce filet de sécurité séculaire.

Pour toutes ces raisons, les gouvernements de nombreux pays en développement se sont mobilisés pour apporter un soutien financier à long terme aux retraités et autres populations vulnérables. Un fonds de prévoyance finance ce soutien de manière à ce que les paiements soient proportionnels au solde disponible et à ce que les employeurs et les travailleurs soient aidés à couvrir les coûts.

Contributions et retraits

Chaque caisse nationale de prévoyance fixe ses propres niveaux de cotisations minimum et maximum pour les travailleurs et les employeurs. Les contributions minimales peuvent varier en fonction de l'âge du travailleur. Certains fonds permettent aux individus de cotiser davantage à leurs comptes de prestations, et aux employeurs de le faire également, afin de mieux servir leurs travailleurs.

Les gouvernements fixent la limite d'âge à laquelle les retraits sans pénalité sont autorisés. Certains retraits avant la retraite peuvent être autorisés dans des circonstances spéciales, telles que des urgences médicales. Au Swaziland, les versements de fonds de prévoyance peuvent être réclamés à tout âge si le travailleur émigre de manière permanente. Dans de nombreux pays, les personnes qui travaillent après l’âge minimum de la retraite peuvent faire face à des retraits limités jusqu’à la retraite complète.

Si un travailleur décède avant de toucher des prestations, son conjoint et ses enfants survivants peuvent être en mesure de recevoir des prestations de survivants.

Caisse de prévoyance contre sécurité sociale contre 401 (k)

Comme dans le cas de la sécurité sociale américaine, par exemple, l'argent des fonds de prévoyance est détenu par le gouvernement et non par des institutions financières privées. Et le gouvernement ou un conseil de prévoyance décide en grande partie ou entièrement de la manière dont les contributions sont investies. Certains pays tels que Singapour garantissent même aux travailleurs un rendement minimum sur leurs cotisations, un peu comme les régimes de sécurité sociale de certains pays.

Mais si les fonds de prévoyance contrarient les individus qui souhaitent gérer leur propre argent, certains ont au moins un compte au nom de chaque membre. Les participants récupèrent ensuite l’argent qu’ils-mêmes et leur employeur ont versé dans leurs propres comptes, ainsi que les intérêts et les rendements des investissements. Avec de tels fonds de prévoyance, la propriété et l’équilibre ressemblent aux accords conclus avec un 401 US (k).

Une dernière note: les fonds de prévoyance diffèrent d’un autre véhicule parfois utilisé dans les pays en développement, le fonds souverain, financé par des redevances provenant du développement des ressources naturelles.

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