Rente différée à prime unique - SPDA

Qu'est-ce qu'une rente différée à prime unique?

Une rente différée à prime unique (SPDA) est une rente constituée en un versement unique présentant une croissance de l'investissement uniquement pendant la phase d'accumulation. Cette croissance a lieu avec report d’impôt jusqu’à la transformation en rente, date à laquelle les paiements réguliers commenceront. Les rentes différées à prime unique peuvent être fixes ou variables, et les distributions ne sont imposées que lorsque vous les prenez. Il n'y a pas de limite d'investissement régissant le montant qu'une personne peut investir dans une SPDA.

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Que sont les rentes différées?

Rentes différées à prime unique expliquées

Les rentes différées à prime unique (APSD) diffèrent des contrats immédiats en ce sens qu'elles bénéficient d'un report d'impôt pendant une période précédant la transformation en rente. Ils diffèrent également des contrats de rente différée à primes flexibles dans lesquels l'investisseur effectue plusieurs paiements dans le contrat à la suite de la prime initiale pendant la phase d'accumulation. Les actifs de la rente augmentent avec le temps. L’acheteur d’une rente différée à prime unique peut débloquer la valeur d’un tel produit de deux manières. Le moyen le plus simple et le moins cher est simplement de créer une source de revenus. L'autre consiste à acheter un avenant facultatif, tel qu'une indemnité de retrait garanti, auquel cas le rentier peut accéder à la valeur de rachat du contrat de rente tout en conservant un flux de revenus qui durera jusqu'au décès.

Qui sont-ils pour?

Les rentes différées à prime unique sont conçues pour les personnes qui doivent attendre longtemps avant d'avoir besoin d'accéder aux fonds qu'elles ont versés. Ils conviennent aux investisseurs qui ont besoin d'un revenu stable et qui ont un solde forfaitaire à investir, tels que des économies de trésorerie, une vente d'actions importante, une succession, des gains de loterie, un remboursement d'impôt, des bonus ou toute autre injection importante.

Les produits SPDA ont des caractéristiques à taux fixes qui peuvent fournir un revenu de retraite fiable et faire contrepoids aux investissements basés sur le marché dans le cadre d’un portefeuille financier diversifié. Plus précisément, les SPDA peuvent comporter un taux d'intérêt garanti ou un taux basé sur un indice boursier. Dans ce dernier cas, le rendement a un plancher de 0%, ce qui signifie que le rentier ne peut pas perdre d’argent dans un marché à la baisse. Lorsque le marché augmente, le rendement du rentier est basé sur une formule prédéterminée basée sur le gain de l'indice. En termes simples, les propriétaires d’une rente différée à prime unique peuvent choisir de limiter leur inconvénient en abandonnant une partie de leur potentiel.

Par rapport aux comptes d’épargne à faible taux d’intérêt ou aux liquidités, une rente différée à prime unique peut constituer un bien meilleur endroit pour conserver les actifs de nombreux investisseurs pendant une longue période. D'une part, l'impôt sur les intérêts est différé. De plus, les SPDA indexées offrent une protection contre les risques de baisse sans sacrifier trop de potentiel de risque. Cela s'ajoute à la prestation de rente d'un flux de paiements fiable qui ne peut être survécu.

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Termes connexes

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