Retrait entre prêt 401 (k) et IRA: quelle est la différence?

Plonger tôt dans un compte de retraite est rarement le plan A d'un investisseur, mais il pourrait arriver un moment où une personne a cruellement besoin de liquidités et n'a pas d'autre choix. Dans certaines circonstances, dessiner sur un 401 (k) ou un IRA pourrait être votre seul choix réel.

Certes, l'IRS ne facilite pas l'exploitation de ces comptes bénéficiant d'avantages fiscaux. Même si vous êtes admissible à un soi-disant retrait, vous encourez une pénalité supplémentaire de 10% sur tous les fonds que vous retirez d'un compte traditionnel 401 (k) ou IRA avant l'âge de 59 ans et demi. Cela s'ajoute au taux d'imposition ordinaire que vous payez normalement sur les distributions. Cette force de dissuasion plutôt forte vise à empêcher les Américains de drainer leurs fonds plus tôt que prévu.

Cependant, même avec les comptes 401 (k) et les IRA traditionnels, le code des impôts offre certaines solutions pour contourner les frais de distribution anticipée de 10%. Certes, la décision d'utiliser cet argent pour autre chose que votre retraite en est une qui ne devrait pas être prise à la légère. Mais si vous pouvez contourner la pénalité de l'IRS, l'idée commence à prendre un sens.

Points clés à retenir

• À quelques exceptions près, le retrait d'argent anticipé d'un 401 (k) ou d'un IRA entraînera une pénalité supplémentaire de 10%.
• Vous pouvez emprunter sur votre compte 401 (k) et rembourser l’argent sur cinq ans.
• Vous pouvez retirer de l'argent rapidement d'un IRA sans pénalité pour quelques raisons spécifiques, telles que le versement d'un acompte sur une première maison ou le paiement de frais de scolarité.

Parfois, il vaut la peine d'emprunter auprès de votre 401 (k)

Prêt 401 (k)

Pour de nombreux travailleurs, il s'agit probablement du moyen le plus simple d'accéder rapidement à l'argent de la retraite. Certains régimes vous permettent d’emprunter auprès de votre 401 (k) pour diverses raisons.

Avec un prêt 401 (k), vous pouvez retirer le moindre des deux montants: 50 000 USD ou la moitié du solde acquis de votre compte. Vous remboursez ensuite votre compte sur une période maximale de cinq ans. Certains employeurs permettent une période plus longue si vous avez emprunté pour acheter une maison. Certains régimes permettent à l'emprunteur de rembourser le compte rapidement sans pénalité de paiement anticipé.

Il est à noter que vous payez généralement un peu plus que ce que vous avez retiré du compte. Cet «intérêt» profite réellement à l'emprunteur. Parce que les fonds vont dans votre compte, vous êtes en train de compenser une partie des intérêts ou des gains en capital que l'argent aurait accumulés si vous ne les retiriez pas du fonds. La plupart des fournisseurs de plans 401 (k) et des plates-formes facturent des frais pour le traitement et la gestion d'un prêt. Cela augmente les coûts d'emprunt et de remboursement.

Tous les employeurs n'offrent pas ces prêts. Vos chances d'en obtenir un sont meilleures si vous travaillez pour une grande entreprise.

Un inconvénient majeur des prêts 401 (k) est que l’argent que vous remboursez finit par être imposé deux fois. Vous utilisez de l'argent après impôt pour verser dans un compte à impôt différé, ce qui signifie qu'il sera à nouveau imposé lorsque vous retirerez l'argent plus tard.

Retrait IRA

Les comptes IRA traditionnels n'autorisent pas les prêts, mais ils comportent certains avantages que 401 (k) n'offrent pas. Le gouvernement offre des distributions IRA sans pénalités, par exemple, à ceux qui souhaitent poursuivre leurs études ou acheter leur première maison.

L'exemption pour frais de scolarité s'applique aux personnes qui utilisent l'argent de la retraite pour payer les frais de scolarité dans un collège agréé par l'IRS, ainsi que pour l'achat de livres et de fournitures. Si vous prenez suffisamment de crédits, vous pouvez également utiliser les fonds pour l'hébergement et la restauration sans pénalité. Vous pouvez même utiliser la distribution pour payer les dépenses d’éducation de votre conjoint, de votre enfant ou de votre petit-fils sans vous soucier des 10% supplémentaires.

Le code des impôts vous permet également d'utiliser 10 000 $ de fonds IRA pour payer une première maison. Si votre conjoint a également un compte de retraite individuel, cela signifie que vous pouvez accéder à un maximum de 20 000 $ pour un acompte et des frais de clôture.

Contrairement à un prêt 401 (k), il n’est pas nécessaire de rembourser votre compte.

L’un des moyens les moins connus d’accéder à un IRA traditionnel consiste à mettre en place des paiements périodiques sensiblement égaux (SEPP), ce qui vous permet d’effectuer un ou plusieurs retraits par an pendant cinq ans ou jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de 59 ans. plus long. Bien que les REEE vous permettent d’éviter la pénalité de retrait anticipé de 10%, vous êtes toujours responsable du paiement de votre taux d’impôt sur le revenu ordinaire sur les distributions.