Bâle I
Bâle I est un ensemble de réglementations bancaires internationales proposées par le Comité de surveillance bancaire de Bâle (CBCB) qui définit les exigences de fonds propres minimales des institutions financières dans le but de minimiser le risque de crédit.
Bâle I était le premier accord du CBCB. Il a été publié en 1988 et portait principalement sur le risque de crédit en créant un système de classification des actifs bancaires.
Les banques opérant sur le plan international sont tenues de conserver un montant minimal de capital (8%) basé sur un pourcentage des actifs pondérés en fonction des risques. Bâle I est le premier de trois ensembles de réglementations connus sous les noms de Bâle I, II et III et, ensemble, les accords de Bâle.
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Comprendre Bâle I
Le CBCB a été créé en 1974 en tant que forum international où les membres pouvaient coopérer sur des questions de supervision bancaire. Le CBCB vise à renforcer "la stabilité financière en améliorant le savoir-faire en matière de surveillance et la qualité de la surveillance bancaire dans le monde". Cela se fait par le biais de règlements appelés accords.
Les règlements du CBCB n’ont pas force de loi. Les membres sont responsables de leur mise en œuvre dans leurs pays d'origine. A l'origine, Bâle I demandait que le ratio minimal de fonds propres sur les actifs pondérés en fonction des risques de 8% soit mis en œuvre d'ici la fin de 1992. En septembre 1993, le CBCB a publié une déclaration confirmant que les banques des pays du G10 ayant d'importantes activités bancaires internationales se rencontraient. les exigences minimales énoncées dans Bâle I.
Selon le CBCB, le cadre de ratio de fonds propres minimal a été introduit dans les pays membres et dans pratiquement tous les autres pays dotés de banques internationales actives.
Exigences pour Bâle I et classements
Le système de classification de Bâle I regroupe les actifs d'une banque en cinq catégories de risque, classées en pourcentages: 0%, 10%, 20%, 50% et 100%. Les actifs d'une banque sont classés dans une catégorie en fonction de la nature du débiteur.
La catégorie de risque 0% comprend l'encaisse, la dette de la banque centrale et du gouvernement, ainsi que toute dette publique de l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE). La dette du secteur public peut être classée dans la catégorie 0%, 10%, 20% ou 50%, selon le débiteur.
La dette des banques de développement, la dette bancaire de l’OCDE, la dette des sociétés de crédit de l’OCDE, la dette bancaire des pays non membres de l’OCDE (moins d’un an), la dette du secteur public des pays non membres de l’OCDE et les encaisses représentent 20%. Les prêts hypothécaires à l'habitation représentent 50%, les emprunts du secteur privé, les emprunts bancaires autres que ceux de l'OCDE (échéance supérieure à un an), les biens immobiliers, les immobilisations corporelles et les instruments de fonds propres émis par d'autres banques.
La banque doit maintenir un capital (Tier 1 et Tier 2) égal à au moins 8% de ses actifs pondérés en fonction des risques. Par exemple, si une banque dispose d’un actif pondéré en fonction des risques de 100 millions de dollars, elle doit maintenir un capital d’au moins 8 millions de dollars.
Points clés à retenir
- Bâle I, suivi de Bâle II et III, ont mis en place un cadre permettant aux banques de réduire les risques conformément à la loi.
- Bâle I est considéré comme trop simplifié, mais était le premier des trois "accords de Bâle".
- Les banques sont classées en fonction du risque et sont tenues de maintenir un capital d'urgence en fonction de cette classification.
- Selon Bâle I, les banques sont tenues de conserver un capital d'au moins 8% de leur profil de risque déterminé.
Avantages de Bâle I
Certains soutiendront que les accords de Bâle entravent l'activité des banques, mais Bâle I a été conçu pour atténuer les risques, tant pour le consommateur que pour l'institution. Bâle II, présenté quelques années plus tard, a allégé les exigences applicables aux banques. Cela a suscité des critiques de la part du public, mais, Bâle II ne remplaçant pas Bâle II, de nombreuses banques ont continué à opérer dans le cadre original de Bâle I, complété par les addendas de Bâle III.
Bâle I a abaissé les profils de risque de la plupart des banques, ce qui a ramené les investissements dans des banques qui avaient été légitimement méfiées à la suite de l'effondrement des subprimes, en 2008. Le public avait besoin - peut-être même plus que les protections offertes par Bâle - de faire confiance aux banques avec leurs actifs à nouveau. Bâle I a été la force motrice de cet afflux de capitaux si nécessaire dans les banques.
La principale contribution de Bâle I est peut-être sa contribution à l'ajustement en cours de la réglementation bancaire et des meilleures pratiques, ouvrant la voie à des mesures supplémentaires protégeant les banques, les consommateurs et leurs économies respectives.
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