Puis-je prendre mon 401 (k) en une somme forfaitaire?

Vous pouvez en effet effectuer un retrait 401 (k) en une somme forfaitaire. Mais est-ce une bonne idée de le faire? Habituellement, la réponse à cette question est non, en raison d'éventuelles taxes et pénalités qui réduiront le solde de vos fonds.

L'établissement d'un régime d'épargne-retraite pendant vos années de travail est un élément nécessaire d'une planification financière globale. La retraite est l’un des objectifs financiers les plus importants que vous épargniez pour gagner votre vie. Avec le régime traditionnel à prestations définies (c'est-à-dire une pension) comme le dodo, le fardeau de l'épargne repose désormais sur les épaules des employés.

À cette fin, les régimes d'épargne-retraite fondés sur les cotisations constituent un avantage courant offert par les employeurs, généralement sous la forme d'un régime 401 (k). Certaines entreprises inscrivent automatiquement les travailleurs éligibles dans l'une d'elles (elles peuvent choisir de ne pas y participer), tandis que d'autres laissent les employés choisir s'ils souhaitent participer et quand.

Points clés à retenir

• Vous ne pouvez pas encaisser complètement un 401 (k) que vous avez avec votre employeur actuel.
• Vous pouvez souscrire un prêt de 401 (k) sur votre solde, mais celui-ci peut être soumis à des taxes et à des pénalités.
• Vous pouvez complètement encaisser un 401 (k) que vous aviez avec un ancien employeur.

Les employeurs s’appuient souvent sur un promoteur de régime pour informer leurs employés des avantages et des inconvénients d’un régime 401 (k). Ces promoteurs, également appelés dépositaires de régimes, ont également pour tâche d'informer les employés éligibles des avantages du régime, des choix de placement disponibles et des limites de contribution.

Options de retrait forfaitaires en cours d'emploi

La majorité des employeurs et des promoteurs de régimes 401 (k) fournissent suffisamment d’orientation aux employés quand ils commencent à cotiser au régime, mais ils ne fournissent souvent pas d’informations utiles lorsque les employés changent d’emploi, prennent leur retraite ou doivent retirer de l’argent de leur régime.

Si vous travaillez actuellement pour un employeur avec un plan 401 (k) actif, vous êtes limité aux options de retrait forfaitaire indiquées dans le document de plan original. Cela signifie généralement que, même si vous pouvez accéder à une partie de celui-ci, vous ne pouvez pas simplement le retirer. Les deux dispositions les plus courantes en matière de retrait forfaitaire prennent la forme d’un prêt contre solde de votre compte 401 (k) ou d’un retrait pour difficultés financières. Les deux types de retraits peuvent être soumis à l'impôt et à des pénalités.

Un retrait pour difficultés est un retrait forfaitaire basé sur un besoin financier que vous n'avez pas besoin de rembourser. Un prêt 401 (k) est remboursé par le biais de reports de chèques de paie au fil du temps. Le prêt est plafonné à un certain pourcentage de votre solde total de 401 (k), généralement 50%.

«Si vous avez un régime 401 (k) avec la possibilité de contracter un emprunt, vous pouvez retirer les fonds en franchise d’impôt», déclare Kirk Chisholm, gestionnaire de patrimoine chez Innovative Advisory Group, à Lexington, dans le Massachusetts. vous devez les rembourser, mais cela vous permet d’emprunter sur votre compte 401 (k) et de vous rembourser les intérêts et le capital au fil du temps. "

Si vous prenez un retrait forfaitaire d'un montant de 401 (k) et que vous avez moins de 59 ans et demi, vous êtes soumis à une pénalité fiscale de 10% pour tout retrait anticipé.

Options lorsque vous quittez un employeur

Les options de retrait forfaitaire ne sont pas aussi limitées lorsque vous quittez un employeur pour un autre emploi ou que vous prenez votre retraite. Vous pouvez utiliser une distribution forfaitaire du plan 401 (k) d'un ancien employeur jusqu'au solde total du compte acquis. Après avoir placé une demande de distribution, le promoteur du régime ou le dépositaire vous envoie un chèque directement et le compte est fermé avec le dépositaire.

Si vous avez un solde Roth 401 (k), aucun impôt n'est retenu; Avec les régimes 401 (k) avant impôts (traditionnels), les promoteurs retiennent les taxes sur le solde avant de couper le chèque. Dans les deux cas, si vous avez moins de 59 ans et demi, vous êtes soumis à une pénalité fiscale de 10% pour ce que l'Internal Revenue Service considère comme un retrait anticipé.

Vous pouvez éviter les taxes et les pénalités en reportant le retrait du montant forfaitaire sur un compte de retraite individuel (IRA). Dans ce cas, le chèque est libellé à l'ordre du gardien de l'IRA, pas à vous (même s'il doit être marqué «au profit de» vous). Comme vous n’avez jamais reçu les fonds en espèces, vous n’êtes pas taxés.

Considérations pour les retraits

Le plus grand avantage de souscrire une distribution forfaitaire de votre régime 401 (k), que ce soit à la retraite ou à la sortie de votre employeur, est la possibilité d’avoir accès à l’ensemble de votre épargne-retraite en même temps. L'argent n'est pas restreint; vous pouvez l'utiliser comme bon vous semble. Vous pouvez même le réinvestir dans une gamme d’investissements plus large que ceux proposés dans le 401 (k).

Les contributions à un 401 (k) sont à impôt différé, et la croissance de l'investissement n'est pas soumise à l'impôt sur les gains en capital chaque année. Cependant, une fois la distribution d'un montant forfaitaire obtenue, vous perdez votre capacité à gagner avec un report d'impôt, ce qui pourrait entraîner une baisse des rendements des investissements au fil du temps.

La retenue d'impôt sur les soldes avant impôt 401 (k) peut ne pas être suffisante pour couvrir votre impôt à payer total dans l'année où vous recevez votre distribution, en fonction de votre tranche d'imposition. À moins que vous ne trouviez le moyen de minimiser les impôts sur les retraits 401 (k), un important compte de taxes réduit encore le montant forfaitaire que vous recevez.

Enfin, avoir accès à la totalité du solde de votre compte à la fois présente une tentation beaucoup plus grande de dépenser. Mettre en œuvre la maîtrise de soi peut être un défi. Un échec dans ce département pourrait entraîner un manque d'argent à la retraite. Il vaut mieux éviter la tentation en premier lieu.