Dépense d'ajustement de perte (LAE)
Une dépense d'ajustement de perte (LAE) est une dépense associée à l'enquête et au règlement d'une réclamation d'assurance. Médicalement, LAE est une abréviation pour l'élargissement de l'oreillette gauche. Il s’agit d’un élargissement de l’oreillette gauche, lié à une insuffisance cardiaque et à la fibrillation auriculaire.
Points clés à retenir
- Une dépense d’ajustement des sinistres est un coût que les sociétés d’assurance doivent supporter pour enquêter et régler leurs réclamations.
- Bien que les frais d’ajustement des sinistres réduisent les bénéfices nets d’une compagnie d’assurance, celle-ci les paie afin d’éviter le paiement de demandes de règlement frauduleuses.
- Il existe deux types de dépenses d’ajustement de sinistres: allouées et non allouées.
- Les coûts alloués sont ceux accumulés pendant l’enquête active d’une réclamation. Les coûts non alloués sont ceux engendrés par les frais généraux liés aux enquêtes.
- Les compagnies d’assurance peuvent récupérer certaines dépenses d’ajustement des pertes en obligeant le preneur d’assurance à les payer.
Fonctionnement des dépenses d’ajustement des pertes (LAE)
Lorsque les assureurs reçoivent une réclamation, ils n'ouvrent pas leur chéquier immédiatement. Ils font preuve de diligence raisonnable pour s’assurer que le montant des dommages-intérêts réclamés par le preneur d’assurance est exact. Ils envoient des enquêteurs pour s'assurer que ce qui est prétendu s'est réellement passé. Ne pas mener d'enquête pourrait entraîner des pertes dues à des demandes frauduleuses.
Le TAL variera considérablement en fonction de la difficulté d'une revendication à enquêter. Même dans les cas où le TAL est assez élevé, les compagnies d’assurance estiment toujours que la dépense en vaut la peine, car le fait de savoir que les réclamations font l’objet d’une enquête dissuade les personnes susceptibles de présenter des réclamations frauduleuses pour un jour de paie facile. Le fait de savoir que les entreprises sont des demandes d’enquête empêchera de nombreuses personnes de déposer de fausses déclarations. À cette fin, payer le LAE en vaut la peine pour les entreprises qui pourraient autrement être accusées de demandes frauduleuses.
Les réclamations d'assurance frauduleuses coûteraient aux assureurs des milliards de dollars. Ces réclamations entraînent une hausse des primes d’assurance pour le reste de la clientèle, car les compagnies d’assurance doivent prendre en compte les réclamations frauduleuses dans leurs coûts de fonctionnement.
Considérations particulières
Certaines polices de responsabilité commerciale contiennent des avenants qui obligent les assurés à rembourser à leur compagnie d’assurance les frais de règlement des sinistres. Ces frais peuvent inclure les honoraires facturés par les avocats, les enquêteurs, les experts, les arbitres, les médiateurs et d’autres frais ou dépenses accessoires au règlement d’une réclamation.
Il est important de lire attentivement le texte de l'avenant, ce qui peut indiquer qu'une dépense d'ajustement de sinistre n'est pas destinée à inclure les honoraires et les frais d'avocat du titulaire de la police si un assureur refuse la couverture et qu'un titulaire de police le poursuit avec succès. Dans cette situation, lorsque la compagnie d’assurance n’a effectué aucun «ajustement» réel de la réclamation, elle ne devrait pas avoir le droit d’appliquer sa franchise aux dépenses engagées par le preneur d’assurance pour la défense de la créance abandonnée par la compagnie d’assurance.
Types de dépense d'ajustement de perte (LAE)
Les dépenses ajustées en fonction de la perte qui sont affectées à un sinistre spécifique sont appelées dépenses d’ajustement des pertes allouées (ALAE), tandis que les dépenses non affectées à un sinistre spécifique sont appelées dépenses d’ajustement des pertes non affectées (ULAE).
Les dépenses d’ajustement de sinistres allouées se produisent lorsque la compagnie d’assurance paie un enquêteur chargé d’enquêter sur les réclamations faites au titre d’une police spécifique. Par exemple, un conducteur ayant souscrit une police d'assurance automobile peut être amené à amener un véhicule endommagé dans un magasin tiers autorisé, afin qu'un mécanicien puisse évaluer les dommages.
Dans le cas d'une révision du véhicule par une tierce partie, le coût associé à l'embauche de ce professionnel est une dépense d'ajustement de perte attribuée. Les autres dépenses allouées comprennent le coût d'obtention des rapports de police ou le coût nécessaire pour évaluer si un conducteur blessé est réellement blessé.
Les sociétés d’assurance peuvent également engager des dépenses d’ajustement de sinistres non attribuées. Les dépenses non allouées pourraient être liées aux salaires du personnel du siège social, aux frais d’entretien du parc de véhicules utilisés par les enquêteurs internes et à d’autres dépenses engagées dans le cours normal des opérations. Une compagnie d’assurance qui a du personnel pour évaluer les demandes d’indemnisation, mais qui a la chance de ne jamais avoir une demande d’indemnisation, aura le salaire et les frais généraux en tant que frais d’ajustement de perte non alloués, mais n’aura aucune dépense d’ajustement de perte allouée.
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