Les 9 principaux avantages d'un régime 403 (b)

Un régime 403 (b) est un type de régime de retraite à l'abri de l'impôt pour les employés d'entités à but non lucratif, telles que les écoles, les organismes de bienfaisance et les organisations religieuses. Il a beaucoup en commun avec le plan 401 (k) plus largement reconnu, mais avec quelques différences essentielles.

Si vous êtes admissible à participer à un régime 403 (b) au travail, vous constaterez qu'il comporte de nombreux avantages. Jetons un coup d'oeil à neuf d'entre eux.

Points clés à retenir

• 403 (b) Les régimes de retraite pour les employés des écoles et des organisations à but non lucratif fonctionnent de la même manière que les régimes 401 (k) du secteur à but lucratif.
• Si votre employeur le propose en option, vous pourrez peut-être investir dans un compte Roth. Vous ne bénéficierez d'aucun allégement fiscal immédiat, mais vos retraits à la retraite seront libres d'impôt.
• Une caractéristique unique aux régimes 403 (b) permet à certains employés ayant 15 ans de service chez le même employeur de faire des contributions supplémentaires.

1. Contributions déductibles des impôts

Les cotisations à un régime 403 (b) traditionnel sont déductibles aux fins de l’impôt sur le revenu fédéral. En réalité, l'argent provient de votre salaire et entre dans le régime 403 (b) sans que vous ayez à payer d'impôt sur celui-ci. La déduction fiscale est utile car elle réduit le montant de l’impôt que doit une personne sur la base de son taux d’imposition marginal le plus élevé. Par exemple, si les 10 000 derniers dollars de votre revenu brut ajusté sont imposés dans la tranche d'imposition de 22%, placer 10 000 dollars dans un 403 (b) traditionnel signifierait une économie d'impôt de 2 200 dollars.

En outre, "les bénéfices s’appliquent à la totalité du solde, pas à un impôt réduit. Cela augmente les rendements globaux", déclare Elyse Foster, CFP®, fondatrice de Harbour Financial Group, à Boulder Colo.

2. Impôts exonérés jusqu'à la retraite

Si vous versez des cotisations avant impôt à un régime 403 (b) traditionnel, vous ne devrez pas payer d’impôts sur cet argent ni sur ses revenus de placement au fil des ans, jusqu’à ce que vous receviez des distributions à la retraite. La bonne nouvelle est que la plupart des gens se situent dans une tranche d'imposition inférieure après leur retraite.

3. Option 403 (b) Roth possible

Depuis 2006, les employeurs ont la possibilité d’autoriser les contributions de Roth à 403 régimes (b). Contrairement à un 403 (b) traditionnel, les contributions à un Roth 403 (b) ne donnent pas droit à une déduction fiscale. Toutefois, lorsque vous effectuez des retraits de la portion Roth de votre plan, ces retraits ne sont pas imposables. Tous les régimes 403 (b) ne proposent pas d’option Roth, mais si vous en avez une, cela vaut la peine d’être envisagé.

Les 9 principaux avantages d'un plan 403 (b)

4. Croissance libre d'impôt

Comme dans le cas d'un régime 401 (b), l'un des principaux avantages d'un régime 403 (b) est que vous ne devez pas payer d'impôt sur les dividendes, les intérêts ou les gains en capital que vos investissements rapportent jusqu'à ce que vous retiriez cet argent. (Avec un compte Roth 403 (b), vous ne serez même pas taxé à ce moment-là.) En revanche, si vous détenez vos investissements de retraite dans des comptes imposables, vos revenus seront taxés chaque année.

Étant donné que vous n'avez pas à vous soucier des conséquences fiscales de votre 403 (b), vous pouvez rééquilibrer votre portefeuille plus souvent sans rien perdre, à l'exception des éventuels frais de négociation. De plus, vous n'avez pas à vous soucier de l'efficacité fiscale des fonds communs de placement que vous détenez. Vous pouvez donc vous concentrer sur les fonds à rendement élevé et à faibles frais.

5. Dispositions relatives au prêt

Selon les règles de votre régime 403 (b) particulier, vous pouvez avoir le droit de contracter un emprunt sur votre compte. Cela peut être utile dans certaines situations, telles que l’achat d’une maison. Cependant, de nombreux conseillers financiers mettent en garde contre les emprunts, car cela laisse moins d’argent dans le plan 403 (b) investi pour votre retraite. Les règles relatives aux prêts du régime 403 (b) peuvent également être très exigeantes. Manquer même un paiement peut signifier que vous avez omis de payer le montant total du prêt, ce qui entraînerait des pénalités pour retrait anticipé par l'IRS.

Vous pouvez peut-être contracter un emprunt sur votre compte 403 (b), mais les conseillers financiers vous préviennent que ce n’est pas toujours une bonne idée.

6. Contributions correspondantes

Une autre bonne raison de mettre de l'argent dans un 403 (b) est si votre employeur verse des contributions correspondantes. Par exemple, votre employeur peut injecter 50 cents supplémentaires ou 1 dollar pour chaque dollar que vous contribuez, dans la limite de certaines limites. C'est essentiellement de l'argent gratuit.

7. Accès à des fonds à faible coût

Parce qu'un régime 403 (b) peut contrôler des actifs de plusieurs millions de dollars, il peut souvent vous permettre de mieux rentabiliser vos investissements que vous ne le pourriez vous-même. Pour attirer les gros clients, comme les régimes de retraite, les institutions financières renoncent parfois à leurs exigences d’investissement minimum élevées afin que les employés puissent investir dans des fonds «institutionnels» à très faible coût. Par exemple, les actions Institutional Plus du Fonds indiciel Vanguard Institutional Plus (VIIIX) ont un ratio de dépenses de seulement 0, 02% et nécessitent normalement un investissement minimum de 100 millions de dollars. Toutefois, les particuliers peuvent investir dans ce fonds au moyen d’un 403 (b) si leur employeur le leur propose.

"En gros, la société de fonds offre un rabais important sur le ratio des frais (le coût d’investissement dans le fonds) pour les sociétés disposant de régimes de retraite importants. Cela pourrait vous faire économiser plus de 0, 5% par an en coûts, ce de l’argent dans votre poche ", déclare le planificateur financier Kevin Michels, CFP®, de Medicus Wealth Planning, à Draper, dans l’Utah.

8. Limites de contribution plus élevées

Un régime 403 (b) vous permet également de mettre de côté plus d’argent chaque année que certains autres types de comptes de retraite. En tant qu'employé, vous pouvez placer jusqu'à 19 000 USD dans un 403 (b) en 2019. Si vous avez 50 ans ou plus, vous êtes peut-être admissible à une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 USD, pour un total de 25 000 USD. En revanche, la limite des IRA en 2019 est de 6 000 USD, plus une contribution de rattrapage de 1 000 USD, pour un maximum de 7 000 USD.

9. Contributions additionnelles

L’un des avantages uniques des régimes 403 (b) est qu’ils permettent à des personnes qui comptent 15 années de service chez le même employeur de verser des contributions supplémentaires pouvant aller jusqu’à 3 000 $, si leur régime le permet. L'IRS explique la règle des 15 ans et explique comment calculer votre contribution admissible dans la publication 571.

"Certains enseignants ont profité de la règle des 15 ans avec leurs employeurs. Ils ont économisé un petit supplément en plus du montant considérable qu'ils avaient déjà accumulé ces dernières années d'économies" d'énergie "jusqu'à la retraite, "a déclaré Martin A. Federici, JAM., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., à Dallas, Pa." Il y a des réserves à cela, bien sûr, mais l'avantage pour un préretraité peut être énorme, surtout si pas assez épargné dans le passé. "

Cela signifie également que si vous étiez jeune au début de votre carrière avec votre employeur, vous n'aurez pas à attendre jusqu'à l'âge de 50 ans pour commencer à augmenter vos cotisations de retraite, si vous en avez les moyens.

Le résultat final

Comme vous pouvez le constater, il y a beaucoup de choses à aimer dans les plans 403 (b). Un autre avantage réside dans les contributions automatiques régulières. "L'une des grandes caractéristiques d'un régime de retraite professionnel, tel qu'un 403 (b), est la façon dont il investit un montant déterminé par l'employé, que le marché soit à la hausse ou à la baisse. Ce processus, appelé aide les investisseurs qui pourraient autrement être émus par les fortes baisses du marché à rester sur la bonne voie ", déclare Stephanie Genkin, CFP®, fondatrice de My Financial Planner, LLC, à Brooklyn, NY